Sú moje dávky v invalidite pre sociálne zabezpečenie zdaniteľné?

Dávky v invalidite v rámci sociálneho zabezpečenia môžu byť zdaniteľné, ak dostanete iný príjem, ktorý vás presahuje určitú hranicu. Väčšina poberateľov dávok sociálneho zabezpečenia však z tohto príjmu nemusí platiť dane. Dôvod je ten, že väčšina ľudí so zdravotným postihnutím nemá žiadny iný príjem.

Kľúčové jedlá

• Mnoho Američanov sa spolieha na dávky príjmu v oblasti zdravotného postihnutia (SSD), aby zmiernilo finančné bremeno choroby alebo zranenia.
• Ak je váš celkový príjem vrátane dávok SSD vyšší ako prahové hodnoty IRS, doláre získané nad tento limit podliehajú federálnej dani z príjmu.
• Väčšina štátov nezdaňuje výhody SSD, ale 13 štátov to robí v rôznej miere na základe kritérií špecifických pre štát.

Ako funguje zdravotné postihnutie

Prezident Franklin Roosevelt vytvoril program sociálneho zabezpečenia ako súčasť vládnej reformy vlády New Deal v 30. rokoch. Účelom novej dohody bolo pomôcť pozdvihnúť krajinu z Veľkej hospodárskej krízy a poskytnúť sociálnu záchrannú sieť pre starších občanov a ľudí so zdravotným postihnutím, ktoré im bránili v normálnom živote.

Väčšina príjemcov sociálneho zabezpečenia spadá do predchádzajúcej kategórie. Dosiahli aspoň minimálny vek odchodu do dôchodku 62 rokov a požiadali o mesačnú kontrolu sociálneho zabezpečenia na základe sumy, ktorú zaplatili do programu počas svojho pracovného roku.

Príjemcovia zdravotného postihnutia v oblasti sociálneho zabezpečenia nemusia byť v určitom veku, aby mohli poberať dávky. Namiesto toho musia ich postihnutia spĺňať určité kritériá stanovené Správou sociálneho zabezpečenia (SSA). Podmienka musí osobe brániť v tom, aby vykonávala prácu, ktorú predtým vykonala, a musí sa určiť, na základe veku, vzdelania, skúseností a iných faktorov, že osoba bude mať ťažkosti s prípravou na novú kariéru.

Okrem toho musí príjemca v súčasnosti nepracovať alebo pracovať tak málo, aby jeho mesačný príjem bol nižší ako 1 090 dolárov. Konkrétny typ postihnutia musí byť uvedený v zozname schválenom SSA alebo inak považovaný za rovnako závažný ako stav v zozname.

Keď sa zdaňujú dávky v invalidite

Či sú dávky v invalidite zdanené, závisí od vášho celkového príjmu. Aby sa predišlo zdaneniu, váš celkový príjem - určený pripočítaním polovice vašich dávok v invalidite k všetkým ostatným zdrojom príjmu vrátane úroku oslobodeného od dane - musí klesnúť pod hranicu stanovenú SSA. Ak ste slobodní, minimálna výška je 25 000 dolárov. Ak ste ženatý / vydatá a podáte spolu, je to 32 000 dolárov.

Štátne dane z dávok v invalidite

Väčšina štátov nezdaňuje dávky sociálneho zabezpečenia vrátane dávok pre zdravotne postihnuté osoby. Od roku 2018 však celkom 13 štátov stále do istej miery zdaňuje daňové výhody. Týmito štátmi sú Minnesota, Montana, Missouri, Nebraska, Colorado, Connecticut, Kansas, Utah, Vermont, Západná Virgínia, Nové Mexiko, Severná Dakota a Rhode Island. Väčšina z týchto štátov používa podobné príjmové kritériá ako tie, ktoré používa SSA, aby určila, koľko, ak vôbec, vašich dávok v invalidite podlieha zdaneniu.