Akumulovaná hodnota
Kumulovaná hodnota je celková suma, ktorú v súčasnosti drží investícia, vrátane investovaného kapitálu a úroku (zisku), ktorý doteraz dosiahol. Akumulovaná hodnota je dôležitá v oblasti poistenia, pretože sa vzťahuje na celkovú získanú hodnotu celej (alebo univerzálnej) politiky životného poistenia. Vypočíta sa ako suma alebo celková počiatočná investícia plus úroky získané k dnešnému dňu. Kumulovaná hodnota sa označuje aj ako akumulovaná suma alebo hodnota v hotovosti.
Rozdelenie akumulovanej hodnoty
Na účely poistenia sa akumulovaná hodnota začína zvyšovať, keď poistník celého (alebo univerzálneho) životného poistenia začne platiť mesačné poistné. Poisťovacia spoločnosť vezme tieto platby poistného a rozdelí ich na dve časti. Prvá časť pokrýva základné náklady na poistnú zmluvu. Druhá časť slúži ako druh investície, ktorá akumuluje peňažnú hodnotu, ktorá je vložená na interný účet poisťovne.
Poistník môže tiež poisťovni odovzdať celú životnú poistku a na oplátku dostať hodnotu odkupu v hotovosti. Hodnota odkupného môže byť nižšia ako akumulovaná hodnota, ak má poistné poplatky. V závislosti od podmienok celej politiky životného poistenia si môže poistník požičať za hodnotu odkupu hotovosti v politike. Poistník sa potom môže rozhodnúť splácať úver v plnej výške, splácať iba úrok alebo nezaplatiť pôžičku alebo úrok. Ak sa pôžička nevráti v plnej výške, nezaplatená suma sa odpočíta od konečnej dávky pri úmrtí.
Hromadená hodnota sa môže považovať za vynútený sporiaci účet, proti ktorému si poistenec môže požičať, zatiaľ čo poistka zostáva nedotknutá. Ak vlastník politiky zruší politiku, dostane akumulovanú peňažnú hodnotu bez akýchkoľvek sankcií.
Akumulovaná hodnota a anuity
Akumulačná hodnota anuity je celková hodnota anuity. Hodnota odovzdania hotovosti sa však líši od akumulovanej hodnoty v tom, že na sumu, ktorá je k dispozícii na výber z poistnej zmluvy, sa vzťahuje 10-percentná pokuta za odovzdanie. Napríklad, akumulovaná hodnota anuity by mohla byť 100 000 dolárov, ale po sankciách je hodnota odovzdania hotovosti 90 000 dolárov. Ak by chcel poistenec prevrátiť anuitu, nový účet by dostal 90 000 dolárov.
Kumulovaná hodnota a dane
Hodnota akumulovaná v celej životnej poistke je odložená na daň, pokiaľ poistník ponechá poistnú zmluvu v platnosti. Akumulovaná hodnota môže byť neoddeliteľnou súčasťou stratégie daňového sporenia, pretože maximalizuje množstvo peňazí, ktoré získate. Vyberanie akumulovaných finančných prostriedkov počas dôchodkových rokov držiteľa poistky by dokonca mohlo poistníkovi umožniť, aby sa kvalifikoval na nižšiu kategóriu dane z príjmu. Naopak, kumulovaná hodnota v depozitnom certifikáte je zdaniteľná okamžite.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.