403 (b) vs. Roth IRA: Aký je rozdiel?

403 b) plány a IRA Roth sú dve vozidlá určené na použitie pri plánovaní odchodu do dôchodku. Roth IRA sú osobné vozidlá na plánovanie odchodu do dôchodku, ktoré môže používať ktokoľvek. 403 b) plány sú podobné plánom 401 k) tým, že ich ponúkajú zamestnávatelia. Existujú však špecifikácie, pre ktoré môže byť plán ponúkaný. Plán 403 (b) je dôchodkový účet, ktorý môžu ponúkať iba verejné školské systémy, neziskové organizácie a niektoré cirkvi a nemocnice. Ak spadáte do tejto kategórie zamestnania, možno vás zaujímajú rozdiely medzi týmito dvoma vozidlami a ako optimalizovať ich používanie.

Kľúčové jedlá

• Účty 403 písm. B) aj Roth IRA sú vozidlá používané na investovanie do dôchodku.
• 403 b) účty ponúkajú verejní zamestnávatelia a niektorí neziskoví zamestnávatelia oslobodení od dane.
• Roth IRA sú individuálne dôchodkové účty, ktoré môže otvoriť ktokoľvek.
• 403 písm. B) a účty Roth IRA majú rôzne pravidlá a maximálne limity príspevkov, ktoré sú dôležité pre investorov, ktorí ich chcú použiť na dôchodkové sporenie.

403 (b)

Vo všeobecnosti sa prostredníctvom zamestnávateľov ponúka 401 (k) plánov a 403 (b) plánov. Ak sú tieto plány k dispozícii zamestnancovi, ponúkajú veľkú príležitosť na šetrenie a prípadne na získanie dodatočnej odmeny vo forme zodpovedajúcich výhod. Zodpovedajúce požitky zodpovedajú sume, ktorú zamestnanec prispieva na plánovací dolár za dolár až do stanoveného limitu na vyrovnanie.

O investičných možnostiach plánu 403 b) rozhoduje zamestnávateľ. Zamestnanec, ktorý investuje do programu 40 (3) b, si musí vybrať z investícií, ktoré sú k dispozícii v rámci programu. Preto môže byť individuálny plán každého zamestnávateľa 403 (b) odlišný, takže je dôležité prečítať si drobnú tlač a porozumieť možnostiam. Vo všeobecnosti môžu programy okrem zodpovedajúcich výhod ponúkať špeciálne možnosti účtu účtu, pôžičky a prípadne ďalšie rezervy, ktoré umožňujú prístupnú hotovosť.

403 b) plány majú maximálne limity príspevkov, ktoré je potrebné každoročne identifikovať, keď sa zvyšujú s ročnými nákladmi na životné náklady. V roku 2019 môže zamestnanec prispieť sumou 19 000 dolárov. Zamestnanci vo veku nad 50 rokov majú možnosť prispievať dodatočnými sumami vo výške 6 000 dolárov v celkovej sume 25 000 dolárov. Zamestnanci a zamestnávatelia môžu v roku 2019 celkovo prispieť sumou 56 000 dolárov.

dane

V pláne 403 b) sa plánované príspevky odpočítajú z výplaty účastníka pred vypočítaním daní, čo sa považuje za príspevok pred zdanením. Toto sa tiež považuje za druh odpočtu dane, pretože znižuje zdaniteľný príjem.

Príklad: Jednotlivec, ktorý zarobí 3 000 dolárov v období výplaty a ktorý spadá do 15% daňovej skupiny, zaplatí daň z príjmu 450 USD. Ak ten istý jednotlivec prispieva 500 dolárov na plán 403 (b), daň sa vypočíta z príjmu 2 500 USD, čím sa daňový doklad zvýši na 375 USD. Na základe týchto výpočtov účastník 403 (b) významne prispieva na dôchodkový účet a v čase vkladu ušetrí na daniach 75 USD.

Pretože príspevky 403 b) sa poskytujú pred zdanením, jednotlivci musia platiť dane z výberov, ktoré uskutočnia pri odchode do dôchodku. Distribúcia sa môže začať bez trestu vo veku 59 ½ rokov. Sadzba dane z týchto výberov je založená na daňovej kategórii, do ktorej účastník spadá pri výbere.

Ďalšou daňovou výhodou pre plány 403 (b) je to, že rast aktív programu je odložený. To znamená, že všetky dividendy, úroky a kapitálové zisky prijaté v programe sú akumulované bez dane, pokiaľ nie sú vybrané ako príjem.

Roth IRA

Roth IRA sa zvyčajne investuje prostredníctvom osobitného osobného účtu, pokiaľ nie je ponúkaný v rámci programu 403 (b). Bez ohľadu na to sú pravidlá pre Roth IRA rovnaké.

Jednotlivé účty Roth IRA je možné otvoriť takmer akýmkoľvek sprostredkovaním v USA Charles Schwab, Vanguard, E-Trade a TD Ameritrade ponúkajú všetky účty Roth IRA. Jedným z hlavných rozdielov v porovnaní s Roth IRA je 403 b), že Roth IRA je zvyčajne samostatný osobný účet, ktorý nie je potrebné upravovať prostredníctvom zmien v zamestnaní. Plán 403 (b) sa uskutoční so zamestnávateľom, zatiaľ čo individuálny účet Roth IRA sa vedie v maklérskej službe bez potreby úprav riadenia, ak zmeníte pracovné miesta. Ak opustíte zamestnávateľa, účet 403 (b) zostáva spravidla stále otvorený, ale mnohí investori často prevedú prostriedky na účely konsolidácie.

Roth IRA nemá výhodu porovnateľných výhod. Preto všetky peniaze, ktoré prispejete do Roth IRA, sú vaše vlastné. V roku 2019 môžu jednotlivci prispieť do Roth IRA maximálnou sumou 6 000 dolárov. Američania vo veku 50 a viac rokov môžu prispievať dodatočnými príspevkami vo výške 1 000 USD v celkovej sume 7 000 USD.

dane

Niektoré z ďalších veľkých rozdielov v vozidlách 403 b) v porovnaní s vozidlami Roth IRA sa týkajú daní. Roth IRA príspevky sa považujú za príspevky po zdanení. V zásade prispievate z vlastného vrecka, o ktorom sa predpokladá, že už je zdanený štandardnými predpismi o dani z príjmu. Pri Roth IRA neexistujú žiadne daňové odpočty.

Akumulácie v Roth IRA sú oslobodené od dane a výbery prostriedkov z Roth IRA sú pri odchode do dôchodku oslobodené od dane. Roth IRA tiež umožňujú výbery bez daní po päťročnom výročí účtu.

Aspekty optimalizácie

Pri zvažovaní 403 (b) oproti Roth IRA sa neobmedzujete len na otvorenie jedného alebo druhého. Pri plánovaní vašich dôchodkových úspor môže byť prospešné mať oba typy účtov. Ak však máte obaja, možno budete chcieť pri prideľovaní finančných prostriedkov zvoliť prioritu. Účet 403 (b) je vo všeobecnosti najoptimálnejšou voľbou, ak existuje párovanie zamestnancov, pretože ide o peniaze, ktoré dostanete okrem platu. Budete musieť platiť dane z týchto prostriedkov v dôchodku, takže nezabudnite na svoju plánovanú daňovú sadzbu v dôchodku a podľa toho odpočítajte pre budúce prognózy.

Ak máte záujem o Roth IRA, je dobré otvoriť si účet čo najskôr, aby ste mohli využiť výhody z výberu po päťročnom výročí. Akonáhle bude váš Roth IRA otvorený, môžete prispievať toľko alebo tak málo ročne, ako by ste chceli, v súlade s maximálnymi obmedzeniami. Vo všeobecnosti môže byť optimálne maximalizovať svoje príspevky 403 (b) a potom prispieť k Roth IRA.