401 (k) vs. Roth IRA: Aký je rozdiel?

401 (k) s a Roth IRA sú populárne daňovo zvýhodnené dôchodkové sporiace účty, ktoré sa líšia v daňovom zaobchádzaní, investičných možnostiach a príspevkoch zamestnávateľov.

V perfektnom scenári by ste mali 401 (k) a Roth IRA na vyčlenenie finančných prostriedkov na odchod do dôchodku. Ak sa však musíte medzi nimi rozhodnúť, uvádzame niekoľko spôsobov, ako sa tieto účty líšia.

Kľúčové jedlá

• Ak váš zamestnávateľ ponúka porovnávací program 401 (k), je to skvelá príležitosť, ako ušetriť ešte viac dolárov na odchod do dôchodku.
• Roth IRA neponúka rovnaký typ výhody, pretože ide o účet vo vlastníctve jednotlivca.
• Ak si myslíte, že budete v dôchodku vo vyššej kategórii príjmov, Roth IRA môže mať najväčší zmysel.
• Mať IRA 401 (k) a Roth IRA (za predpokladu, že si môžete dovoliť financovať obidve) predstavuje najväčšie príležitosti pre dobre financovaný dôchodok.

Čo je plán 401 (k)?

Pojem 401 (k) je pomenovaný podľa oddielu 401 písm. K) zákonníka o vnútorných príjmoch a je zamestnávateľom sponzorovaným dôchodkovým plánom. Ak chcete prispieť k hodnote 401 (k), určíte časť každej výplaty, ktorá sa má odkloniť do plánu. Tieto príspevky sa vyskytujú pred odpočítaním daní z príjmu z vašej výplaty.

Investičné možnosti medzi rôznymi plánmi 401 (k) sa môžu líšiť v závislosti od poskytovateľa plánu. Ale bez ohľadu na to, ktorý fond (alebo fondy) si vyberiete, akékoľvek investičné zisky realizované v rámci plánu nie sú zdaňované zo strany IRS.

401 k) limity príspevkov

401 (k) s majú oveľa vyššie limity príspevkov ako Rothove IRA. V roku 2019 je limit príspevku 401 (k):

• 19 000 dolárov, ak máte menej ako 50 rokov
• 25 000 dolárov, ak ste starší ako 50 rokov

401 (k) Zápas zamestnávateľov

Plány 401 (k) sú najvýhodnejšie, keď zamestnávateľ ponúka zhodu a prispieva na váš účet 401 (k) ďalšími peniazmi.

Zápas je zvyčajne percentuálnym podielom vášho príspevku až do určitého percenta vášho platu. Napríklad váš zamestnávateľ môže dosiahnuť 50% vašich príspevkov až do 6% vášho platu.

Zápas zamestnávateľa sa do limitu príspevku nezapočítava. IRS však obmedzuje celkovú sumu, ktorá môže každý rok dosiahnuť hodnotu 401 (k) (vaše príspevky plus zápas).

Pre rok 2019 je kombinovaný limit príspevkov pre 401 (k):

• 56 000 dolárov, ak máte menej ako 50 rokov
• 62 000 dolárov, ak ste starší ako 50 rokov
• 100% vášho platu (ak je nižší ako dolárový limit)

Ak váš zamestnávateľ ponúka zápas 401 (k), využite ho. Je to ako získať voľné peniaze.

401 (k) dane

Keď prispievate na 401 (k), dostanete daňové úľavy. Je to preto, že si môžete odpočítať svoje príspevky, keď podáte daňové priznanie. Tým sa znižuje váš zdaniteľný príjem, ktorý vám šetrí peniaze.

Po dosiahnutí dôchodkového veku budete platiť dane a začnete robiť výbery z programu. Tieto rozdelenia, ako sú známe, podliehajú dani z príjmu podľa vašej aktuálnej daňovej sadzby. Ak si myslíte, že váš dôchodok bude po odchode do dôchodku vyšší, možno budete chcieť naplánovať dopredu, pretože všetok príjem z vašich rozdelení bude zdanený.

401 k) Požadované minimálne distribúcie

Ak máte 401 (k), musíte začať s požadovaným minimálnym rozdelením (RMD) do 1. apríla roku nasledujúceho po roku, v ktorom dosiahnete 70 1/2, alebo roku, keď odchádzate do dôchodku, podľa toho, čo nastane neskôr.

Tu je rýchly pohľad na výhody a nevýhody plánov 401 (k).

Pros

• Zamestnávateľ zápas

• Vyššie limity príspevkov

• Spravuje zamestnávateľ

Zápory

• Menej investičných možností

• Požadované minimálne distribúcie

• Vyššie poplatky

Čo je Roth IRA?

Variácia tradičných individuálnych dôchodkových účtov (IRA), Roth IRA sa zriaďuje priamo medzi jednotlivcom a investičnou spoločnosťou; váš zamestnávateľ nie je zapojený.

Keďže založíte a ovládate účet, vaše investičné možnosti sa neobmedzujú len na to, čo poskytovateľ plánu ponúka. Držitelia IRA tak získajú väčšiu mieru slobody investovania ako zamestnanci s plánom 401 (k), hoci poplatky účtované týmito poskytovateľmi sú zvyčajne vyššie.

Na rozdiel od 401 (k) sa peniaze po zdanení používajú na financovanie Roth IRA. V dôsledku toho sa za výbery počas odchodu do dôchodku nevyberajú dane z príjmu. V priebehu účtu sú všetky investičné zisky nezdanené.

Limity príspevkov Roth IRA

Limity príspevkov sú oveľa menšie pri účtoch Roth IRA. Na rok 2019 je maximálny ročný príspevok na Roth IRA:

• 6 000 dolárov, ak máte menej ako 50 rokov
• 7 000 dolárov, ak ste starší ako 50 rokov

Limity príjmu Roth IRA

V roku 2019 môžete v plnej miere prispieť, ak váš príjem je nižší ako 122 000 dolárov pre jednotlivcov a 193 000 dolárov, ak ste manželia a žili ste spoločne.

Ak je váš príjem medzi 122 000 a 137 000 dolárov pre jednotlivcov a 193 000 a 203 000 dolárov pre tých, ktorí sa spolu vydali, môžete prispieť zníženým príspevkom.

Ak zarobíte viac ako 137 000 dolárov ročne - alebo 203 000 dolárov pre tých, ktorí sa spolu vydali - nemôžete prispieť do Roth IRA.

Roth IRA majú najväčší zmysel pre jednotlivcov, ktorí sa domnievajú, že pri odchode do dôchodku budú vo vyššej daňovej kategórii.

Výbery Roth IRA

Svoje príspevky spoločnosti Roth IRA môžete kedykoľvek a v ľubovoľnom veku vybrať bez dane alebo sankcie. Výbery z príjmu však môžu byť predmetom dane z príjmu a pokuty vo výške 10% v závislosti od vášho veku a dĺžky vášho účtu.

Vo všeobecnosti sa môžete vyhnúť daniam a sankcii, ak váš účet má najmenej päť rokov a výber je:

• Vyrobené po dosiahnutí veku 59 rokov 1/2,
• Urobené z dôvodu trvalého zdravotného postihnutia,
• Vyrobené príjemcom alebo majetkom po vašej smrti alebo
• Používa sa na nákup, výstavbu alebo prestavbu vášho prvého domu (uplatňuje sa maximálna životnosť 10 000 dolárov).

Ak tieto pokyny nesplníte, bude možné vyhnúť sa sankcii (ale nie dani), ak sa uplatní kvalifikovaná výnimka.

Na rozdiel od 401 (k) s, Rothove IRA nemajú počas svojho života žiadne RMD. Ak nepotrebujete peniaze v dôchodku, môžete ich nechať na účte, kde môžu naďalej rásť bez daní pre vašich príjemcov.

Tu je zhrnutie kladov a záporov Roth IRA.

Pros

• Výbery sú pri odchode do dôchodku oslobodené od dane

• Viac možností investovania

• Počas vášho života žiadne RMD

Zápory

• Dolné limity príspevkov

• Limity príjmu vám môžu zabrániť v prispievaní

• Žiadny zamestnávateľ zápas

Spodný riadok

Tu je prehľad rozdielov medzi 401 (k) s a Rothovými IRA:

V mnohých prípadoch môže byť Roth IRA lepšou voľbou ako 401 (k) dôchodkový plán. Roth IRA ponúka flexibilný investičný nástroj s väčšími daňovými výhodami - najmä ak si myslíte, že budete neskôr vo vyššej daňovej kategórii.

Ak je však váš príjem príliš vysoký na to, aby ste prispeli k Rothovi, zamestnávateľ vám ponúkne zápas a každý rok si chcete ukryť viac peňazí, je ťažké poraziť 401 (k).

Dobrá stratégia (ak ju dokážete zvládnuť) je mať 401 (k) a Roth IRA. Investujte do svojich 401 (k) až do výšky limitu, potom financovajte Roth až do výšky príspevku. Potom môžu všetky zvyšné prostriedky ísť do limitu príspevku 401 (k).

Napriek tomu je finančná situácia každého z nás iná, takže pred prijatím akýchkoľvek rozhodnutí sa vyplatí robiť domáce úlohy. V prípade pochybností sa poraďte s kvalifikovaným finančným plánovačom, ktorý vám môže odpovedať na všetky otázky a pomôže vám pri výbere vašej situácie.