401 (k) vs. IRA: Aký je rozdiel?

Ak zamestnávatelia chcú dať zamestnancom možnosť sporenia na dôchodok, môžu ponúknuť účasť na dôchodkovom pláne 401 (k), ktorý je uvedený v oddiele 401 (k) daňového poriadku IRS. Môžu tiež zamestnancom ponúkať IRA SEP (zjednodušený zamestnanecký dôchodok) alebo, ak má spoločnosť 100 alebo menej zamestnancov, IZUÁLNE (stimulačný plán zápasov pre zamestnancov). Jednotlivci môžu otvárať Roth alebo Tradičné IRA nezávisle od zamestnávateľa, ale 401 (k), SEP IRA alebo SIMPLE IRA je možné získať iba vtedy, keď ich zamestnávateľ ponúkne, čo pre samostatne zárobkovo činné osoby zahŕňa vlastníka / zamestnanca.

Kľúčové jedlá

• 401 k) plány a IRA sú odložené penzijné sporiace účty ponúkané zamestnávateľmi.
• Existujú rozdiely, v ktorých sú zamestnávatelia oprávnení ponúkať každý, ako aj limity príspevkov a investičné možnosti.
• Niektorí zamestnávatelia majú k dispozícii SEP a JEDNODUCHÉ IRA.
• Zápas zamestnávateľov je jednou z najcennejších dostupných funkcií.

401 (k)

401 (k) je odložený dôchodkový sporiaci účet, ktorý zamestnávatelia ponúkajú svojim zamestnancom. Zamestnanci prispievajú na svoj účet finančnými prostriedkami a niekedy zamestnávatelia ponúkajú rovnaké percento z tohto príspevku.

Príspevky na účty 401 (k) sa uskutočňujú pred zdanením. Peniaze sa vkladajú do rôznych investícií podľa výberu sponzora a príjmy z investícií sa akumulujú a zvyšujú bez dane. Výbery sa zdaňujú bežnou daňovou sadzbou, pokiaľ sa uskutočňujú po dosiahnutí veku 59½ rokov. Fondy sú zriadené ako podielové fondy, pretože ich podkladovými investíciami sú zbierky akcií, dlhopisov a iných aktív. Finančné prostriedky sú navrhnuté tak, aby spĺňali konkrétnu toleranciu rizika, aby zamestnanec mohol prevziať iba také agresívne riziko, aké mu vyhovuje.

Od roku 2019 môžu účastníci prispievať až do výšky 19 000 dolárov ročne, pričom ľuďom vo veku 50 a viac rokov je povolený dodatočný príspevok na dobehnutie 6 000 dolárov.

Zamestnancovi sa môže povoliť čerpanie pôžičiek alebo výberov útrap zo 401 (k). Splátky pôžičiek sa vo všeobecnosti vyberajú z výplaty zamestnanca.

Účty IRA

Individuálny dôchodkový účet (IRA) je daňový odložený dôchodkový sporiaci účet zriadený jednotlivou osobou alebo ponúkaný zamestnávateľom svojim zamestnancom. V mnohých ohľadoch sa podobajú účtom 401 (k), existujú však určité rozdiely.

Účty IRA sú vedené depozitármi, ako sú banky alebo maklérske spoločnosti, ktoré môžu majiteľom účtov umožniť vlastniť veľa rôznych aktív v rámci svojich IRA, vrátane akcií, dlhopisov, CD a dokonca aj nehnuteľností. IRS uviedla, že niektoré aktíva, ako napríklad umenie, nie sú v rámci IRA povolené. Príspevky do tradičných IRA sú odpočítateľné z daní.

Od roku 2019 sú limity príspevkov pre IRA 6 000 dolárov ročne, pričom ľuďom vo veku 50 a viac rokov je povolený dodatočný príspevok na dobitie 1 000 dolárov.

Agentúry IRA vo všeobecnosti nepovoľujú pôžičky alebo bezhotovostné distribúcie pred dosiahnutím veku 59½ rokov, ale majiteľom účtov sa môže povoliť pokuta až do výšky 10 000 dolárov, ak ju používajú na nákup svojho prvého domu.

IZP SEP dostávajú časť vášho platu, ktorú váš zamestnávateľ privádza do SEP IRA bez vášho zásahu - a bez toho, aby do nej prispel sám zamestnávateľ. Na druhej strane JEDNODUCHÉ IRA môžu mať zamestnanecký príspevok a zamestnávateľský zápas. Všeobecne platí, že v dokumentoch plánu zamestnávateľ uvedie parametre prípadných dostupných príspevkov. Napríklad na každých 1 000 dolárov, ktoré prispieva zamestnanec, môže zamestnávateľ prispievať zodpovedajúcimi 50 percentami až do 1 500 USD. Aj keď veľa zamestnávateľov túto ponuku ponúka, nie je to požiadavka.

Ak zamestnanec odíde zo spoločnosti, potom mu nemôže byť priznaný tento zamestnávateľský zápas 401 (k), pokiaľ nespĺňal požiadavky nároku zamestnávateľa. Spoločnosti SEP a SIMPLE sú 100% oprávnené hneď po vykonaní príspevku.

Štatistika poradcu

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Klient 1. poradnej skupiny, Hattiesburg, MS

401 (k) je plán sponzorovaný zamestnávateľom, podľa ktorého môžete vykonať voliteľné odklady. Môžete prispievať až do výšky 19 000 dolárov ročne a navýšenej sumy 6 000 dolárov pre tých 50 rokov a viac. Plány zamestnávateľov zvyčajne poskytujú určitú sumu zodpovedajúcich príspevkov. Môžete si vybrať z ponuky podielových fondov alebo ETF, ako je načrtnuté vo vašom individuálnom pláne. IRA nie je viazaná na zamestnávateľa. Ak je váš príjem nižší ako určitá čiastka a vy nie ste krytí zamestnávateľským plánom, môžete prispievať až do výšky 6 000 dolárov ročne plus dodatočný príspevok vo výške 1 000 USD pre osoby staršie ako 50 rokov.

Výhodou IRA je to, že vaše investičné rozhodnutia sú oveľa väčšie a takmer neobmedzené. Je potrebné zvážiť náklady každého z nich a budú sa líšiť v závislosti od výberu investície.