Kedy neotvoriť Roth IRA

V rodine produktov finančného plánovania vyzerá Roth IRA alebo 401 (k) ako chladný mladší brat tradičných dôchodkových účtov. Verzia Roth, ktorá bola prvýkrát predstavená v roku 1998, skutočne ponúka množstvo atraktívnych funkcií, ktorým chýba ich štandardný súrodenec: absencia požadovaných minimálnych rozdeľovaní (RMD), flexibilita vyberania peňazí pred odchodom do dôchodku bez sankcií a schopnosť prispievať po veku 70½ rokov.

Roth skutočne dáva zmysel v určitých bodoch vo vašom živote. Na iných má však tradičná verzia IRA alebo 401 (k) silné lákadlo. Výber medzi jedným alebo druhým často závisí od toho, koľko teraz zarobíte a koľko očakávate, že prinesiete, keď prestanete pracovať.

Kľúčové jedlá

• Roth IRA alebo 401 (k) má najväčší zmysel, ak ste si istí vyšším príjmom v dôchodku, ako si zarobíte teraz
• Ak očakávate, že váš príjem (a daňová sadzba) bude v dôchodku nižší ako v súčasnosti, tradičný účet je pravdepodobne tým lepšou
• Tradičný účet vám umožňuje venovať teraz menší príjem maximálnemu príspevku na účet, čím získate viac dostupnej hotovosti

Rôzne účty, rôzne daňové zaobchádzania

Tu je rýchle obnovenie príslušných hlavných typov dôchodkových účtov. Obidva typy ponúkajú zreteľné daňové výhody pre tých, ktorí vrhajú peniaze na dôchodok. Každý však funguje trochu inak.

S tradičným IRA alebo 401 (k) investujete do dolárov pred zdanením a platíte daň z príjmu, keď vyberáte peniaze do dôchodku. Potom platíte daň z pôvodných investícií az toho, čo zarobili. Roth zahŕňa pravý opak. Investujete peniaze, ktoré už boli zdanené bežnou sadzbou, a vyberáte ich - a ich zárobky - bez dane, kedykoľvek budete chcieť, ak máte účet aspoň päť rokov.

Pri výbere medzi Rothom a tradičným je kľúčovým problémom to, či bude vaša daň z príjmu vyššia alebo nižšia ako v súčasnosti, keď začnete čerpať prostriedky z účtu. Bez výhody krištáľovej gule to nie je možné s istotou vedieť; v podstate ste nútení urobiť vzdelaný odhad. Napríklad Kongres by mohol počas nasledujúcich rokov vykonať zmeny v daňovom zákone. K dispozícii je tiež časový faktor: Ak otvárate Roth neskoro v živote, musíte si byť istí, že ho budete mať päť rokov, kým začnete s distribúciou, aby ste mohli ťažiť z daňových výhod.

Dôvod pre získanie Roth

Pre mladších pracovníkov, ktorí si ešte musia uvedomiť svoj zárobkový potenciál, majú Rothove účty jednoznačnú výhodu. Je to preto, že keď prvýkrát zadáte pracovnú silu, je celkom možné, že vaša efektívna daňová sadzba vyjadrená v percentách bude mať nízku jednu číslicu. Váš plat sa v priebehu rokov pravdepodobne zvýši, čo povedie k vyššiemu príjmu - a pravdepodobne aj vyššej daňovej kategórii - v dôchodku. V dôsledku toho existuje motivácia vopred načítať daňové zaťaženie.

"Odporúčame mladším pracovníkom, aby šli s Rothom, pretože čas je na ich strane, " hovorí finančný poradca Brock Williamson, CFP, s Promontory Financial Planning vo Farmingtone v Utahu. "Rast a zloženie je jednou z krásnych pravdy o investovaní, najmä keď je rast a zloženie v Rothe oslobodené od dane."

Ďalší dôvod: Ak ste mladí, vaše zárobky sa desaťročia zvyšujú a pri Rothovi budete mať pri výbere zo zamestnania pri odchode do dôchodku všetky dane nulové dane. Pri tradičnom IRA platíte dane z týchto príjmov.

Na druhej strane, ak si vyberiete tradičnú IRA alebo 401 (k), musíte odviesť menej svojho príjmu do dôchodku, aby ste mohli platiť rovnaké mesačné príspevky na účet - pretože Roth v podstate vyžaduje, aby ste zaplatili obidve príspevok a dane, ktoré ste zaplatili z tejto sumy príjmu.

To je plus pre tradičný účet, prinajmenšom v krátkodobom horizonte. Ale vyzerať trochu ťažšie. Povedzme, že po vložení maximálneho príspevku do svojho tradičného dôchodkového fondu sa rozhodnete investovať celú alebo časť uloženej dane v porovnaní s investíciou do Roth. Tieto dodatočné investície však nebudú len v dolároch po zdanení, ale po ich vyplatení vám budú zdanené ich zárobky. Kvôli týmto rozdielom by ste z dlhodobého hľadiska mohli zaplatiť viac daní, ako keby ste vložili celú sumu, ktorú si môžete dovoliť investovať na Roth účet.

Kedy neotvoriť Roth IRA

Odovzdanie Roth z dôvodu daní

Daňový argument za prispievanie k Rothovi sa môže ľahko obrátiť hore nohami, ak ste náhodou v najvyšších rokoch zárobku. Ak ste teraz v jednej z vyšších daňových tried, vaša daňová sadzba v dôchodku nemusí mať kam ísť, ale klesá. V takom prípade pravdepodobne odložíte daňovú úľavu pravdepodobne prispením na tradičný dôchodkový účet.

V prípade najbohatších investorov môže byť rozhodnutie aj tak sporné. Je to kvôli obmedzeniam príjmu IRS pre účty Roth . V roku 2019 nemôžu jednotlivci prispievať k Rothovi, ak zarobia 137 000 dolárov alebo viac ročne - alebo 203 000 dolárov alebo viac, ak sú manželia a podajú spoločný výnos. (Príspevky sa tiež znižujú, ale nevylučujú, s nižšími príjmami. Postupné ukončenia sa začínajú na 122 000 dolárov pre spoločné registre a 193 000 dolárov pre páry, ktoré sa podávajú spoločne.) Aj keď existuje niekoľko stratégií na legálne obchádzanie týchto pravidiel, môžu mať subjekty s vyššou daňovou sadzbou nemajú na to presvedčivý dôvod.

Ak je váš príjem relatívne nízky, tradičná IRA alebo 401 (k) vám môžu umožniť získať späť viac príspevkov do programu ako daňový úver sporiteľa, ako ušetríte Rothom.

Naopak, nebudete diskvalifikovaní kvôli príjmom z prispievania k tradičnej IRA. Vaše príspevky však môžu byť obmedzené pod maximálne maximum, ak sa vo vašej spoločnosti kvalifikujete ako zamestnanec s vysokou kompenzáciou (HCE).

Tradičná IRA alebo 401 (k) môže tiež viesť k nižšiemu upravenému hrubému príjmu (AGI), pretože vaše príspevky pred zdanením sa odpočítajú od tohto čísla, keď príspevky po zdanení do Roth nie sú. A ak máte relatívne skromný príjem, nižšie AGI vám môže pomôcť maximalizovať sumu, ktorú dostanete z daňového úveru Saver, daňového úveru pre oprávnených daňovníkov, ktorí prispievajú na dôchodkový plán sponzorovaný zamestnávateľom alebo na tradičný a / alebo Roth IRA.

V rámci programu závisí percentuálny podiel príspevkov pripísaných na vaše dane podľa vášho AGI. Keďže úver je určený na povzbudenie pracovníkov s nízkymi príjmami, aby viac prispievali do svojich dôchodkových plánov, čím nižšia je AGI, tým vyššie je percento, ktoré sa vám pripíše späť. V roku 2019 nezískavajú spoloční spisovatelia s AGI vyššou ako 64 000 dolárov žiadny kredit, ale tí, ktorí majú nižšiu AGI, dostávajú medzi 20% a 50% svojich príspevkov, ktoré im boli pripísané späť.

Dôchodkové príspevky pred zdanením teda môžu zvýšiť kredit znížením vášho AGI. Toto zníženie môže byť užitočné najmä vtedy, ak je váš AGI tesne nad prahovou hodnotou, ktorá by v prípade jeho splnenia poskytla väčší kredit.

Preskakovanie Rothu na zvýšenie okamžitého príjmu

Existuje ďalší dôvod na zaistenie na Rothe a týka sa prístupu k príjmu teraz oproti možným daňovým úsporám na ceste.

Roth môže z vašich rúk v krátkom čase zobrať väčší príjem, pretože ste nútení prispievať do dolárov po zdanení. Naopak, pri tradičnej IRA alebo 401 k) by bol príjem potrebný na prispenie rovnakej maximálnej sumy na účet nižší, pretože účet čerpá z príjmu pred zdanením.

Ak sa investuje okamžité neočakávané použitie tradičného účtu, argumentovali sme vyššie, Roth môže skutočne ponúkať lepšiu možnosť z hľadiska daní. Pre peniaze však existuje veľa iných spôsobov použitia, ako ich investovanie. Suma „ušetrená“ poskytnutím maximálneho príspevku na účet v dolároch pred zdanením by sa mohla namiesto toho použiť na akýkoľvek počet užitočných, ba dokonca životne dôležitých, neinvestičných účelov - kúpu domu, vytvorenie núdzového fondu, čerpanie dovolenky atď. ďalej.

Výsledok tu: Tradičný dôchodkový účet zvyšuje vašu finančnú flexibilitu. Umožňuje vám poskytnúť maximálny povolený príspevok do IRA alebo 401 (k) a zároveň mať k dispozícii ďalšie peniaze v hotovosti na iné účely pred odchodom do dôchodku.

Argument pre Roth a Regular

Ak ste niekde uprostred svojej kariéry, predpovedanie budúceho daňového stavu sa môže javiť ako úplná strela v tme. V takom prípade môžete prispieť k tradičnému aj Rothskému účtu v tom istom roku, čím zaistíte svoju stávku. Hlavným ustanovením je, že váš spoločný príspevok v roku 2019 nemôže prekročiť 6 000 dolárov ročne alebo 7 000 dolárov, ak máte 50 rokov a viac.

Vlastníctvo tak tradičnej, ako aj Rothovej IRA alebo 401 (k) môže mať ďalšie výhody, hovorí James B. Twining, CFP, zakladateľ Financial Plan, Inc., v Bellinghame, Wash. nízke daňové roky kvôli veľkým nákladom na dlhodobú starostlivosť alebo iným faktorom. Výbery možno v týchto rokoch získať za veľmi nízku alebo dokonca 0% hranicu dane. Môžu existovať aj „vysoké daňové“ roky v dôsledku veľkých kapitálových výnosov alebo iných problémov. V týchto rokoch môžu distribúcie pochádzať z Roth IRA, aby sa predišlo „prudkému odstupňovaniu“, ku ktorému môže dôjsť pri veľkých výberoch IRA, ak celkový zdaniteľný príjem spôsobí, že investor vstúpi do vyššej odstupňovanej daňovej skupiny. “