Aké sú najlepšie spôsoby, ako znížiť môj zdaniteľný príjem?

Veková otázka, ako znížiť dane, je jedným z najbežnejších problémov finančného plánovania medzi jednotlivcami a vlastníkmi firiem. Platenie daní je nevyhnutné, ale existuje dostatok príležitostí na dosiahnutie nižšieho daňového výmeru. Aj keď každý daňový poplatník má každý rok inú povinnosť voči službe Internal Revenue Service (IRS), potenciál na zníženie zdaniteľného príjmu je k dispozícii plošne pomocou niekoľkých strategických krokov.

Ušetrite smerom k odchodu do dôchodku

Najjednoduchší spôsob, ako znížiť svoj zdaniteľný príjem, je maximalizovať úspory pri odchode do dôchodku. Ak vaša spoločnosť ponúka plán sponzorovaný zamestnávateľom, ako napríklad 401 (k) alebo 403 (b), uskutočňujte príspevky pred zdanením počas celého roka až do maximálnej výšky 19 000 USD v roku 2019 (18 500 USD v roku 2018). Ak máte viac ako 50 rokov, uskutočnite dobiehajúce príspevky vo výške 6 000 dolárov nad tento limit a získajte tak ďalšiu príležitosť ušetriť peniaze a zároveň znížiť svoje dane. Pretože vaše príspevky sa poskytujú na základe predbežných platieb prostredníctvom odkladov výplaty, peniaze uložené na vašom dôchodkovom účte sponzorovanom zamestnávateľom sú jednoduchým a priamym spôsobom, ako znížiť daňový výmer.

Ak nemáte možnosť sporiť prostredníctvom programu sponzorovaného zamestnávateľom, môže byť inteligentnou alternatívou príspevok na tradičný individuálny dôchodkový účet (IRA). Maximálny príspevok do IRA za zdaňovací rok 2019 je 6 000 dolárov, pričom ak máte viac ako 50 rokov, poskytuje sa dodatočná pomoc vo výške 1 000 USD. Príspevky do tradičnej IRA znižujú váš zdaniteľný príjem, iba ak nemáte prístup k zamestnávateľovi - sponzorovaného plánu alebo ak je váš celkový príjem pod určitým prahom.

Pre samostatne zárobkovo činné osoby existuje široká škála programov dôchodkového sporenia, vrátane individuálnej IRA 401 (k) a zjednodušeného dôchodkového systému zamestnancov (SEP). Obe možnosti poskytujú možnosť znížiť váš zdaniteľný príjem prostredníctvom príspevkov pred zdanením a umožňujú každý rok vyššie limity príspevkov.

Zvážte flexibilné plány výdavkov

Niektorí zamestnávatelia ponúkajú flexibilné výdavkové plány, ktoré umožňujú úspory pred zdanením výdavkov, ako sú náklady na zdravotnú starostlivosť a závislú starostlivosť. Flexibilný plán výdavkov (FSA) poskytuje spôsob, ako znížiť zdaniteľný príjem, a to tak, že vyhradí časť svojich zárobkov na osobitnom účte, ktorý spravuje váš zamestnávateľ. Zamestnanec, ktorý sa rozhodne zúčastniť sa, môže počas plánovaného roku 2019 prispieť do výšky 2 700 dolárov. To je nárast o 50 dolárov oproti roku 2018.

Podľa ustanovenia o použití alebo strate musia zúčastnení zamestnanci často znášať oprávnené výdavky do konca programového roka alebo prepadnúť akékoľvek nevyčerpané sumy. Ale podľa osobitného pravidla môžu zamestnávatelia, ak sa rozhodnú, ponúknuť zúčastneným zamestnancom viac času prostredníctvom možnosti prevodu alebo možnosti odkladu.

V rámci možnosti prevodu môže zamestnanec preniesť až 500 dolárov nevyužitých prostriedkov do nasledujúceho plánovacieho roku - napríklad zamestnanec s nevyčerpanými prostriedkami vo výške 500 dolárov na konci roku 2019 bude mať tieto prostriedky k dispozícii na použitie aj v roku 2020. Podľa V prípade odkladnej doby má zamestnanec oprávnené výdavky do dvoch a pol mesiacov po skončení plánovaného roku - napríklad 15. marca 2020, na plánovaný rok končiaci sa 31. decembra 2019. Zamestnávatelia môžu ponúknuť ktorúkoľvek z týchto možností., ale nie obidve alebo vôbec žiadne.

Plán zdravotných úspor (HSA) je podobný FSA v tom, že vám umožňuje odvádzať príspevky pred zdanením, ktoré môžete neskôr použiť na náklady na zdravotnú starostlivosť. HSA sú k dispozícii iba pre zamestnancov s vysokými odpočítateľnými plánmi zdravotného poistenia a príspevky sa môžu vyplatiť až do výšky 3 450 USD pre jednotlivcov a 6 900 dolárov pre rodiny. Na rozdiel od zostatkov FSA sa príspevky HSA môžu prevrátiť, ak ich nepoužívate v roku, v ktorom boli uložené. HSA aj FSA však poskytujú zníženie daňového zaťaženia počas rokov, v ktorých prispievate.

Sledujte obchodné odpočty

Ak ste samostatne zárobkovo činní na plný alebo čiastočný úväzok, je k dispozícii zdĺhavý zoznam odpočtov pre nižšie zdaniteľné príjmy. Použite odpočet domácej kancelárie, aby ste znížili svoj zdaniteľný príjem, ak sa aspoň jedna pätina vášho domu využíva ako vyhradený kancelársky priestor a môžete si odpočítať aj časť svojich účtov za mobilný telefón a internet. Okrem toho sa môžu každý rok použiť na zníženie vášho zdaniteľného príjmu všetky výdavky na reklamu, marketing, cestovanie a dopravu.

Štatistika poradcu

Dave Rowan, CFP®
Rowan Financial, LLC, Bethlehem, PA

Jedným z najlepších spôsobov, ako znížiť zdaniteľný príjem, je zmena zamestnania: prechod z pracovníka na nezávislého dodávateľa. Výber tejto cesty môže byť riskantný - znamená to vzdať sa stabilnej výplaty a výhod pre spoločnosť - ale otvára to množstvo možností, ako ušetriť na dôchodok a súčasne znížiť váš zdaniteľný príjem.

Jedným z nich je JEDNODUCHÁ IRA. V roku 2019 vám umožňuje prispievať až 13 000 dolárov ročne v dolároch pred zdanením plus 3 000 dolárov navyše, ak máte viac ako 50 rokov.

Ďalším plánom je Solo 401 (k): Na rok 2019 môžete prispieť sumou až 56 000 dolárov a prvých 19 000 dolárov môže byť bez dane; ak máte viac ako 50, pridajte k obidvom údajom ďalších 6 000 dolárov.

A nakoniec, SEP IRA vám umožňuje odvádzať daňovo odpočítateľné príspevky až do výšky 25% z vašej náhrady, až do výšky 56 000 dolárov.