Prevod po smrti (TOD)
Prevod na určenie úmrtia umožňuje príjemcom dostávať aktíva v čase úmrtia osoby bez toho, aby prešli dedičstvom. Toto označenie tiež umožňuje majiteľovi účtu alebo vlastníkovi cenného papiera určiť percento aktív, ktoré každý určený príjemca dostane, čo pomáha exekútorovi rozdeľovať aktíva osoby po smrti. Pri registrácii TOD nemajú menovaní príjemcovia žiadny prístup k majetku osoby ani nad ňou nekontrolujú, pokiaľ je osoba nažive.
Pochopenie prenosu po smrti (TOD)
Je dôležité, aby si boli príjemcovia vedomí majetku, ktorý zdedia, aby sa podľa toho mohli pripraviť vopred.
Jednotlivé dôchodkové účty, 401 (k) s a iné dôchodkové účty sú TOD. Nezosobášená osoba si môže ako príjemcu zvoliť kohokoľvek, ale manžel / manželka vydatej osoby môže mať v prípade úmrtia právo na niektoré alebo všetky dôchodkové účty. Pozostalý manžel / manželka má viac možností na výber peňazí ako ostatní príjemcovia. Menovaný príjemca môže požadovať peniaze priamo od správcu účtu.
Jednotný zákon o registrácii prevodov cenných papierov smrti umožňuje vlastníkom pomenovať príjemcov svojich účtov akcií, dlhopisov alebo maklérskych účtov. Tento proces je podobný ako bankový účet splatný pri úmrtí. Keď sa majiteľ účtu zaregistruje u obchodníka s cennými papiermi alebo v banke, investor prevezme vlastníctvo. Potom môžu pomenovať príjemcov a percentuálne prídely na formulári príjemcu poskytnutom brokerom alebo bankou.
Kľúčové jedlá
- Prevod v prípade smrti sa vzťahuje na určité aktíva, ktoré majú menovaného príjemcu.
- Príjemcovia (alebo manžel / manželka) dostávajú majetok bez toho, aby museli prejsť dedičstvom.
- Príjemcovia TOD nemajú prístup k aktívam pred smrťou majiteľa.
- Za účelom začatia TOD musí sprostredkovateľ získať príslušné dokumenty na overenie, či je možné aktíva previesť.
Proces prenosu na smrť (TOD) pre maklérske spoločnosti
Po prijatí oznámenia o úmrtí majiteľa účtu sprostredkovateľská spoločnosť požaduje ako dôkaz smrti úmrtný list, aktuálny menovací dekrét, splnomocnenie na zastupovanie, vyhlásenie o bydlisku alebo iné dokumenty. Požadované doklady závisia od typu účtu, ako je napríklad jeden alebo spoločný účet, či už je jeden alebo obaja majitelia účtu mŕtvi, a či je účet dôveryhodný účet a správca alebo poskytovateľ grantu je mŕtvy.
Spoločnosti môžu odmietnuť dokumenty, ak nie sú podpísané primerane, napríklad exekútorom, pozostalým alebo správcom; ak sú formuláre vyplnené nesprávne, napríklad transponovaním čísel osvedčení; ak bola informácia zmenená; alebo ak sú dokumenty zastarané alebo chýbajú potrebné súdne plomby. Z týchto dôvodov musí osoba venovať pozornosť pri vypĺňaní a odosielaní formulárov.
Prevod pri úmrtí: nové účty
Vo väčšine prípadov sa pre príjemcu zriadi nový účet a do neho sa prevedú cenné papiere zosnulého. Kým účet nie je otvorený a kým nie je zriadená právna moc, zvyčajne sa nesmie vyskytnúť žiadna kúpa, predaj, prevod účtu do inej firmy alebo iné činnosti.
Otvorenie nového účtu zahŕňa vyplnenie žiadosti a zabezpečenie, aby príjemca poskytol požadované osobné informácie. Sprostredkovatelia využívajú tieto informácie na to, aby sa dozvedeli o vlastníkovi účtu (príjemcovi), splnili jeho finančné potreby a dodržiavali zákonné a regulačné povinnosti.
Príklad prevodu pri úmrtí (TOD)
Osoba zomrie a zanechá 50 000 dolárov na bankovom účte a 200 000 dolárov na jednom dôchodkovom účte.
Pri zriaďovaní týchto účtov by vlastník mohol podať formulár príjemcu, v ktorom stanoví, na koho by sa mal majetok previesť po smrti a v akom percentuálnom vyjadrení. Formulár príjemcu môže vlastník účtu kedykoľvek aktualizovať.
Ak je majiteľ účtu ženatý / vydatá, účet sa pravdepodobne prevedie na manžela / manželku, aj keď sú uvedení iní príjemcovia. Takéto zákony sa však môžu v jednotlivých štátoch líšiť. Ak majiteľ účtu nie je ženatý / vydatá, aktíva sa automaticky prevedú na vymenovaných príjemcov za predpokladu, že sa predloží všetka príslušná dokumentácia, ktorá preukáže, že majiteľ zomrel.
Predpokladajme, že majiteľ účtu nie je ženatý. Zanechávajú 50% svojho bankového účtu svojmu synovi (pomenované) a 50% svojej dcére (pomenované). Po smrti a po podaní príslušnej dokumentácie sa polovica zostatku na bankovom účte prevedie na syna a druhá polovica na dcéru.
Predpokladajme, že na dôchodkovom účte majiteľ uviedol, že 30% ide na syna (meno), 30% na dcéru (meno) a 40% na meno vnuka. Po úmrtí sa percentuálne podiely vynásobia zostatkom na účte a táto suma sa prevedie na príslušných príjemcov.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.