Príliš bohatý na Roth? To urobiť

Zarábanie vyššieho príjmu sa môže javiť ako kľúč k pohodlnejšiemu odchodu do dôchodku, ale v skutočnosti môže byť prekážkou pri odmeňovaní druhov daňovo zvýhodnených dôchodkových úspor. Je to z toho dôvodu, že vás vyšší plat môže vylúčiť z toho, že ste prispievali na osobný dôchodkový účet Roth (IRA). Na rok 2018 sa príspevky spoločnosti Roth IRA postupne vyraďujú pre jediných spisovateľov s upraveným upraveným hrubým príjmom (MAGI) 135 000 dolárov alebo viac a manželské páry sa podávajú spoločne, ktorých MAGI presahuje 199 000 dolárov.

Roth IRA umožňuje bezdaňové kvalifikované rozdelenie pri odchode do dôchodku, čo môže byť neoceniteľné, ak pri odchode do dôchodku očakávate pristátie vo vysokom daňovom pásme. Našťastie existuje dostupné riešenie pre zátarasy Roth IRA pre zámožných daňovníkov: zadná Roth IRA.

Pozrite sa, či vám IRA Backdoor Roth ušetrí peniaze v daniach?

Ako funguje IRA Backdoor Roth

Zadné Roth IRA je iné meno pre konverziu Roth IRA. Táto transakcia zahŕňa konverziu tradičných aktív IRA na aktíva spoločnosti Roth IRA. Je to viacstupňový proces.

Pokiaľ ide o mechaniku zadného Roth, prvým krokom je prispievanie k neodpočítateľnej IRA. Vzťahuje sa to na tradičnú IRA, ktorej príspevky nie sú oprávnené na odpočet dane na základe príjmu sporiteľa, stavu registrácie a krytia dôchodkovým plánom zamestnávateľa.

Akonáhle je neoddeliteľná IRA financovaná, ďalším krokom je premena tejto IRA na Roth. Konverzia sa môže uskutočniť pomocou existujúceho účtu Roth alebo môžete otvoriť novú RRA IRA, ak ju nemáte. Najjednoduchší spôsob vykonania prevodu je prevod správcu na správcu. Finančná inštitúcia, ktorá má v držbe vaše neodpočítateľné príspevky IRA, ich prevedie priamo na inštitúciu, ktorá drží váš Roth IRA vo vašom mene. Konverzia sa vykazuje vo formulári IRS 8606, keď zadávate svoje dane.

Po dokončení konverzie sa na peniaze vo vašej Roth IRA vzťahujú pravidlá distribúcie Roth IRA. Hlavnou výhodou pre vás je, že akékoľvek budúce príjmy z investícií na vašom účte by neboli predmetom daní, ak ste ich (alebo vaši dedičia) vybrali z účtu. Okrem toho by sa na vašu Roth IRA nevzťahovali požadované minimálne pravidlá distribúcie. Pri tradičnej IRA by ste mali začať vykonávať minimálnu distribúciu z vášho účtu od veku 70½ rokov alebo čeliť statnej daňovej sankcii.

The Catch: The Roth

Ak konvertujete na spoločnosť Roth, môžete minimalizovať svoju daňovú povinnosť, keď klepnete na svoje aktíva v dôchodku, nebudete sa môcť úplne vyhnúť daniam. Všetky nezdanené sumy v tradičnej IRA sa zdaňujú v čase, keď je prevod dokončený. Patria sem konverzie pred zdanením a investičné zisky. Ak ste vo vyššom daňovom pásme, konverzia by mohla významne prispieť k vášmu daňovému výmeru v roku, keď vykonáte konverziu.

Použitie neodpočítateľných tradičných fondov IRA môže tento proces zjednodušiť, pretože tieto príspevky sa na účely konverzie považujú za doláre po zdanení. Zdanenie backdoor Roth sa však môže skomplikovať, ak vaša tradičná konverzia IRA zahŕňa odpočítateľné aj neodpočítateľné sumy.

V tomto scenári IRS vyžaduje, aby ste dodržiavali pravidlo pro-rata, ktoré považuje všetky vaše IRA za jeden kolektívny IRA. Ak dokončujete konverziu IRA zadných dverí Roth pomocou odpočítateľných a neodpočítateľných tradičných peňazí IRA, suma vašej konverzie, ktorá je predmetom dane, sa prehodnotí v rámci vášho celkového zostatku IRA. V podstate to vyžaduje, aby ste pri prevode zaplatili daň z časti IRA pred zdanením.

Ak nechápete, aký typ príspevkov má vaše tradičné IRA, môže mať pri prevode nepríjemné daňové prekvapenie. IRS však ponúka riešenie. Ak to váš zamestnávateľ povolí, možno budete môcť previesť časť vašich tradičných príspevkov do IRA pred zdanením na 401 (k), pričom pre konverziu zostane len neodpočítateľná časť.

Prečítajte si výhody a nevýhody vytvorenia backdoor Roth IRA .

Kedy zmysel pre backdoor Roth?

Zadná Roth IRA môže byť lákavá, ak vám bol zablokovaný príspevok k Rothovi kvôli vášmu príjmu. Pred presunom je však dôležité zvážiť, ako sa hodí ako súčasť vašej väčšej dôchodkovej stratégie.

Pozrite sa na časovú os odchodu do dôchodku. Ak ste blízko svojho cieľového dátumu odchodu do dôchodku, možno zistíte, že konverzia znamená, že budete platiť dane za veľkú časť príspevkov na odchod do dôchodku a zárobky z vašej tradičnej IRA a nezostane vám veľa času pred odchodom do dôchodku, aby ste si mohli užiť daň. - bez rastu v Roth. Ak by ste peniaze nechali samy, až kým nebude potrebné minimálne rozdelenie vo veku 70½ rokov, do tej doby by ste nemuseli platiť žiadne dane. A vaša ročná RMD by pravdepodobne bola podstatne menšia ako suma peňazí, ktoré ste prevádzali na Roth, a náklady na dane by boli nižšie.

Vaša časová os pre použitie prostriedkov v zadných dverách Roth IRA je dôležitá aj iným spôsobom. IRS ukladá na konverzie IRA rovnaké päťročné pravidlo ako na bežné Roth IRA. To znamená, že váš Roth musí byť otvorený najmenej päť rokov, aby ste mohli vybrať prostriedky zo svojho účtu bez sankcie. Ak využijete peniaze skôr, môžete mať 10% predčasný výberový trest, ak máte menej ako 59½ rokov. Ak máte viac ako 59½ rokov, 10% daň by sa neuplatňovala, ale päťročné pravidlo stále platí pre príjmy dosiahnuté pred uplynutím päťročného obdobia. Tie by podliehali dani z príjmu. Môžete si však vybrať pôvodnú sumu, ktorá bola prevedená, bez toho, aby ste museli zaplatiť daň z príjmu alebo pokutu.

Spodný riadok

Zadná Roth IRA môže pomôcť príjemcom s vysokými príjmami naplánovať dôchodok a zároveň využívať niektoré dôležité daňové výhody. Aj keď samotná konverzia nie je náročná, je možné vyriešiť daňové problémy spojené s týmto procesom. Váženie kladov a záporov s finančným poradcom vám môže pomôcť rozhodnúť sa, či je pre vás backoth Roth tým správnym krokom.