Daňové doklady, ktoré by ste si mali vždy uchovávať

Po podaní daňového priznania pravdepodobne nebudete mať chuť uchovávať všetky doklady - W-2, 1099 a viac - alebo dokonca premýšľať o daniach. Existujú však dokumenty, ktoré si chcete ponechať na neurčito. Pri praktickom vedení účtovníctva, ktoré budete potrebovať v budúcnosti, sa neskôr vyplatí daňová úspora. Tu je prehľad týchto dokumentov a prečo by ste si ich mali ponechať.

Kópie návratov

IRS má obmedzený čas na vykonanie auditov návratnosti (zvyčajne tri roky od dátumu splatnosti návratu). Tento limit sa však neuplatňuje, ak si IRS myslí, že ste sa nikdy nevrátili. Ak vám IRS pošle list naznačujúci, že ste sa nikdy nepodali, je len na vás, aby ste dokázali opak. Za týmto účelom si ponechajte kópiu svojho návratu navždy spolu s dokladom o podaní. Typ dokladu závisí od spôsobu podania žiadosti o vrátenie:

• V prípade papierových reklamácií: Registrovaný alebo certifikovaný doklad alebo doklad od súkromného prepravcu (napr. FedEx, UPS).
• Pre elektronické vrátenia: E-mail potvrdzujúci vaše vrátenie bol prijatý na podanie. Ak na ukladanie súborov použijete softvér, e-mail vygeneruje softvér (napr. TurboTax vám pošle e-mail). Ak používate plateného pripravovateľa, požiadajte ho o potvrdenie, že váš návrat bol prijatý na podanie žiadosti.

To isté platí pre daňové priznania štátu. Uschovajte si navždy kópiu daňového priznania k dani z príjmu spolu s dokladom o podaní.

Dokumenty pre váš domov

Pre mnoho ľudí je osobné bydlisko ich najväčším samostatným majetkom, ktorý môže pri predaji generovať značný daňový doklad. Daňový zákon umožňuje zisk až 250 000 dolárov z predaja hlavného bydliska (500 000 dolárov pre spoločných archivárov), ak sú splnené určité podmienky. Ak tieto podmienky nie sú splnené - alebo ak zisk presahuje dolárový limit -, dosiahne sa zdaniteľný zisk. Aby sa minimalizoval zisk, je užitočné maximalizovať základňu domácnosti. Basis, ktorý začína tým, čo ste zaplatili za dom, sa dá zvýšiť kapitálovými vylepšeniami, ako sú prírastok, nová strecha, spotrebiče, terénny bazén a terénne úpravy.

Čím dlhšie budete domovom vlastniť, tým väčšia je pravdepodobnosť, že (a) cena, ktorú získate pri predaji, bude vyššia ako cena, ktorú ste zaplatili, a (b) že ste do domu vložili viac peňazí na vylepšenie. Zoznam kapitálových zlepšení, pre ktoré by ste si mali uložiť potvrdenia alebo iný doklad o platbe, nájdete v publikácii IRS 523 (aktualizácia v roku 2017 nebola zverejnená v čase písania).

Okrem domácich zlepšení si uschovajte svoje pôvodné vyhlásenie o vyrovnaní a ďalšie doklady týkajúce sa nákupu. To vám umožní pridať k nákladovej základni nasledujúce položky:

• abstraktné poplatky (abstrakt poplatkov za titul)
• poplatky za inštaláciu inžinierskych sietí
• právne poplatky (vrátane poplatkov za vyhľadávanie titulov, prípravu kúpnej zmluvy a prípravu listiny)
• poplatky za nahrávanie
• poplatky za prieskum
• poistenie titulu
• dane z prevodu alebo kolkov

Zaznamenajte si tieto výdavky tak dlho, ako ste vlastníkom svojho domu, a potom najmenej tri roky po podaní žiadosti o vrátenie tovaru s uvedením predaja. Trojročné obdobie je vo väčšine prípadov časom, v ktorom môže IRS spochybniť vašu pozíciu.

Obstarávacie náklady na nehnuteľnosť

Rovnako ako v prípade domácich zlepšení si chcete viesť záznamy týkajúce sa iného majetku - zásob, dovolenkového domu, prenajímaného majetku alebo umeleckých diel. Opäť musíte vedieť, čo ste zaplatili za nehnuteľnosť, vrátane provízií a ďalších obstarávacích nákladov, aby ste pri predaji mohli správne zistiť zisk. Ak tak neurobíte, možno budete musieť zaplatiť viac daní, ako by bolo inak splatné (je na vás, aby ste preukázali svoj daňový základ, ak IRS napadne vaše vrátenie).

Rovnako ako v prípade záznamov týkajúcich sa vášho domu, uschovajte tieto záznamy tak dlho, ako ste vlastníkom nehnuteľnosti, a potom najmenej tri roky po podaní žiadosti o vrátenie tovaru s uvedením predaja nehnuteľnosti.

Poznámka: Sprostredkovateľské spoločnosti a spoločnosti podielových fondov sú teraz povinné poskytovať základné informácie o určitých cenných papieroch (napr. O akciách získaných od roku 2011). Je však rozumné, aby ste si tieto informácie uchovali v prípade, že zmeníte zlúčenie firiem alebo spoločností a vaše záznamy sa stratia (to sa stáva).

Zdedené vlastníctvo

Ak zdedíte majetok, váš daňový základ sa stane hodnotou majetku v deň úmrtia osoby, ktorá vám ho nechala (nazývané stupňovitá základňa). Veľké majetky (pre tých, ktorí zomreli v roku 2018 v hodnote viac ako 11 180 000 dolárov) vykazujú hodnotu v daňovom priznaní federálnej dane z nehnuteľností (formulár 706). Menšie majetky možno budú musieť vykázať hodnotu majetku vo formulároch štátnej dane z úmrtia, aj keď nie je splatné žiadne federálne priznanie. Požiadajte exekútora, správcu alebo osobného zástupcu nehnuteľnosti o tieto informácie. (Nová daňová legislatíva zdvojnásobila základnú čiastku vylúčenia dane z nehnuteľností z približne 5 miliónov na 10 miliónov dolárov.)

V prípade nehnuteľností, ktoré nie sú povinné takéto výnosy podávať, je na dedičoch, aby určili hodnotu, ktorá sa stane základom majetku. Ak zdedíte verejne obchodované cenné papiere, získajte ich hodnotu k dátumu úmrtia. Ak zdedíte nehnuteľnosť, možno budete chcieť získať ocenenie za čas smrti, aby ste mohli neskôr ukázať svoj základ. Opäť, rovnako ako v prípade iných nehnuteľností, si tieto informácie uchovajte tak dlho, ako budete vlastniť nehnuteľnosť, plus obdobie, počas ktorého môže IRS spochybniť vašu správu o predaji.

Spodný riadok

Vedenie záznamov sa môže zdať únavné a ťažkopádne. Vytvorte systém vedenia záznamov, ktorý vám vyhovuje. Zjednodušte svoje dokumenty vytvorením elektronického záznamu (napr. Skenovanie dokumentov, ktoré si chcete ponechať, a ich uloženie do súboru na vašom notebooku, na flash disku alebo v cloude).

Dôležitou zárukou je v skutočnosti aj uchovávanie kópií vašich kľúčových záznamov v cloude a / alebo na inom mieste. Notebooky a jednotky Flash môžu zlyhať alebo sa stratiť. A dokonca aj v prípade elektronických záznamov, aj v prípade papierových záznamov. Môže vám to ušetriť veľa problémov, ak ich budete v budúcnosti potrebovať - ​​alebo vaši dedičia.