Mali by ste si požičať zo svojho dôchodkového plánu?

Účelom plánovania odchodu do dôchodku je financovať vaše odpracované roky, čo vám umožňuje udržiavať alebo zlepšovať svoju životnú úroveň pred odchodom do dôchodku. Váš finančný plánovač / odchod do dôchodku vás preto vyzve, aby ste na svojom kvalifikovanom dôchodkovom účte (účtoch) odložili toľko peňazí, koľko chcete, a aby ste výbery odložili na tak dlho, ako je to povolené v rámci programu.

Získanie prostriedkov z vášho dôchodkového účtu môže mať nepriaznivý vplyv na vaše dôchodkové úspory, ale existujú prípady, keď to má zmysel. V tomto článku sa zameriame na niektoré klady a zápory pôžičiek z vášho dôchodkového účtu.

Pôžičky verzus výbery

Najprv rozlíšime. Poskytnutie úveru sa líši od výberu z dôchodkového účtu. Obidve samozrejme znižujú aktíva vo vašom portfóliu: Ak má váš účet 100 000 dolárov a vy si vyberiete 40 000 dolárov, budete mať zostatok 60 000 dolárov. Pri odstúpení od zmluvy však nemusíte vrátiť sumu rozdelenú z programu, zatiaľ čo pôžička sa musí vrátiť do programu, aby sa predišlo tomu, že sa bude považovať za zdaniteľnú udalosť.

(Pozri tiež „Niekedy sa vyplatí požičať si od vašich 401 (k).)

diverzifikácia

Diverzifikácia je dôležitou súčasťou plánovania odchodu do dôchodku. (Pozri: „Dôležitosť diverzifikácie.“) Plánovači odchodu do dôchodku zvyčajne odporúčajú diverzifikáciu majetku podľa tolerancie rizika jednotlivého klienta. Aj keď sa plánovanie zakladá na minulých a predpokladaných výkonoch aktív, riziko treba brať do úvahy, s výnimkou prípadov, keď ide o aktíva, ktoré vytvárajú zaručenú mieru návratnosti alebo zaručený úrok. Jednou z nevýhod pôžičiek z vášho dôchodkového plánu je to, že výška úveru sa už neinvestuje, a preto by mohla diverzifikovať pomery diverzifikácie, až kým sa suma nevráti do plánu.

Keď však vezmete pôžičku, výška pôžičky sa v programe považuje za aktívum, pretože bude nahradená zmenou. Hoci táto suma nebude diverzifikovaná, dostane zaručenú mieru návratnosti, ktorá by mohla byť priemerom základnej sadzby plus 2%. Pamätajte, že diverzifikácia prináša riziká a existuje možnosť, že by ste mohli mať negatívnu návratnosť svojich investícií, pokiaľ niektoré z vašich investícií nebudú mať zaručenú mieru návratnosti. Výhoda získania úveru z vášho účtu je preto v tom, že dostanete zaručenú mieru návratnosti z výšky úveru.

Dvojité zdanenie

Jedným z argumentov proti tomu, aby ste si vzali pôžičku z vášho dôchodkového plánu, je to, že suma, ktorú splácate v úrokoch, bude zdanená dvojnásobne. Je to tak preto, že splátky pôžičky vrátane úrokov sa uskutočnia so sumami, ktoré už boli zdanené, a budú zdanené pri výbere z dôchodkového účtu.

„Akonáhle vaše splátky úveru po zdanení dosiahnu plán 401 (k), stanú sa pred zdanením a keď odídete do dôchodku a začnete s distribúciou, vaše splátky pôžičiek budú opäť zdanené, “ hovorí Michael Mezheritskiy, prezident, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. „Preto dvojité zdanenie.“

Pozrime sa na príklad:

Predpoklad č. 1:

• Do svojho dôchodkového plánu prispievate 100 000 dolárov na základe predbežného zamestnania.
• 100 000 dolárov pripadá na príjmy 10 000 dolárov.
• Nikdy ste nezobrali pôžičku z vášho zostatku dôchodkového plánu.

Po výbere z vášho dôchodkového účtu bude 110 000 dolárov zdanených podľa bežnej sadzby dane z príjmu. Pretože 100 000 dolárov pochádzalo z prostriedkov pred zdanením a príjmy na úrovni pred zdanením nazbierali zárobky vo výške 10 000 USD, 110 000 USD bude zdanených, až keď budú vybrané.

Predpoklad č. 2:

• Do svojho dôchodkového plánu prispievate 100 000 dolárov na základe predbežného zamestnania.
• 100 000 dolárov pripadá na príjmy 8 500 USD.
• Z plánu ste si vzali pôžičku vo výške 20 000 dolárov, ktorú ste splatili.
• Splatený úrok z úveru je 1 500 USD.

Po výbere z vášho dôchodkového účtu bude 110 000 dolárov zdanených podľa bežnej sadzby dane z príjmu. Keďže 100 000 dolárov pochádzalo z peňazí pred zdanením a 8 500 dolárov sa nahromadilo na základe predbežných platieb, bude 108 500 USD zdanených, iba ak budú vybrané. Suma 1 500 dolárov, ktorá prišla zo splácania úrokov z úveru, sa však splatila sumami, ktoré už boli zdanené, a po výbere z vášho dôchodkového účtu bude opäť zdanená. V dôsledku toho budete platiť 2 500 dolárov za 1 500 dolárov.

Dôsledky nevykonania splátok

S niekoľkými úzko definovanými výnimkami sa musia pôžičky z vášho dôchodkového účtu splácať najmenej štvrťročne a musia sa splácať na úrovni amortizovaných súm istiny a úroku. Nesplnenie týchto požiadaviek môže mať za následok, že pôžička sa považuje za zdaniteľné plnenie. Znamenalo by to tiež, že prídete o príležitosť na získanie výnosov z odloženej dane a na uskutočnenie diverzifikovaných investícií.

„Myslím si, že je vždy najlepšie požičať si dôchodkový plán, pokiaľ to nie je posledná možnosť. Aj keď je to umiestnené ako bezcolný spôsob prístupu do hlavného mesta, vždy to tak nie je, “hovorí Allan Katz, prezident spoločnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, v štáte Staten Island, NY.

Ak opustíte svojho zamestnávateľa pred splatením úveru, môžete byť požiadaní, aby ste splatili celý zostatok v krátkom čase, namiesto stanoveného časového plánu. Ak nemôžete splatiť zostatok, plán ho môže považovať za rozdelenie (ofset). S pôžičkou by sa preto zaobchádzalo ako s bežným príjmom, pokiaľ nemáte k dispozícii prostriedky na nahradenie sumy ako príspevok pri prevrátení do oprávneného dôchodkového plánu do 60 dní od dátumu, ku ktorému dôjde k vyrovnaniu, alebo ak nemáte nárok na úplné priame prevrátenie úveru. zmenka na iný kvalifikovaný plán.

Zostatky pôžičiek, ktoré sa považujú za rozdelenie, nepodliehajú iba dani z príjmu, ale môžu byť predmetom 10% pokuty za predčasné rozdelenie.

Prečo si požičať zo svojho dôchodkového plánu?

Úvery by ste si mali vziať zo svojho dôchodkového plánu, iba ak ste vyčerpali svoje ďalšie možnosti financovania, alebo ak pôžička pomôže zlepšiť vaše finančné prostriedky. Napríklad, ak ste mali zostatky na kreditných kartách vo výške 20 000 dolárov s úrokovou sadzbou 15% a mohli by ste si dovoliť platiť 400 dolárov mesačne, mohlo by mať z finančného hľadiska zmysel vziať si pôžičku z vášho dôchodkového plánu, aby ste splatili svoju kreditnú kartu. zostatky. Porovnajme dva scenáre:

Aj keď je pravda, že suma 2 351, 41 dolárov, ktorú zaplatíte ako úrok z výšky vášho úveru, bude zdanená dvojnásobne, zjavnou výhodou je, že úrok sa vám splatí namiesto spoločnosti vydávajúcej kreditnú kartu a suma, ktorú zaplatíte v úrokoch, bude výrazne nižšie.

Ak si z dôchodkového účtu požičiavate pôžičku na splatenie zostatku na kreditnej karte, uistite sa, že podniknete kroky, aby ste zabránili hromadeniu novej zadlženosti v rámci kreditných kariet. Ak potrebujete pomoc v tejto oblasti, obráťte sa na svojho finančného plánovača. Môže vám tiež pomôcť zaistiť, aby vaše kreditné skóre nebolo nepriaznivo ovplyvnené.

Ďalším dobrým dôvodom na získanie úveru z vášho dôchodkového účtu je použitie sumy úveru na kúpu domu. Ako ukazujú trendy v priemysle, sumy investované do vášho domova poskytujú výraznú návratnosť investícií. Okrem toho môžete svoj domov použiť aj na financovanie svojho dôchodku, či už predajom domu, alebo poskytnutím reverznej hypotéky.

„Odporúčam požičiavať si z dôchodkového plánu na investičné výdavky, ako sú opravy domov alebo na začatie podnikania, a na konsolidáciu dlhov v určitých situáciách, “ hovorí Wes Shannon, CFP®, zakladateľ SJK Financial Planning, LLC, v Hurst, Texas. „Nikdy si nepožičiavajte od dôchodkového plánu na výdavky na vzdelávanie. Vláda poskytuje ľahkú lacnú pôžičku pre vysokú školu, ale nie pre váš odchod do dôchodku. “

Skontrolujte ustanovenia plánu

Nie všetky kvalifikované plány povoľujú pôžičky a niektoré z nich ich umožňujú iba na zvláštne účely, napríklad na nákup, výstavbu alebo prestavbu primárneho bydliska alebo na úhradu výdavkov na vysokoškolské vzdelávanie alebo na lekárske ošetrenie. Iné povoľujú pôžičky z akéhokoľvek dôvodu. Váš správca programu bude môcť vysvetliť podmienky úveru na vašom dôchodkovom účte.

Po získaní pôžičky doplňte svoj účet

Ak musíte vziať pôžičku zo svojho dôchodkového účtu, skúste naďalej prispievať a zvyšovať sumy, ktoré prispievate, ak je to možné. Môže to byť výzva, pretože od vás sa bude požadovať aj splácanie pôžičky a tieto splátky sa nebudú považovať za príspevky na váš dôchodkový účet. Pomôže vám to však rýchlejšie obnoviť vajíčko.

Väčšina programov vám umožní urýchliť splátky vášho úveru, čo pomôže rýchlejšie obnoviť zostatok programu. Nezabudnite faktor splácania úveru zahrnúť do svojho rozpočtu. Tým sa zabráni nadmerným výdavkom.

Spodný riadok

Úver zo svojho dôchodkového účtu by ste si nemali vziať, pokiaľ to nie je absolútne nevyhnutné alebo pokiaľ to nemá dobrý finančný význam. Pri určovaní, či je pôžička pre vás vhodná, je potrebné vyhodnotiť váš finančný profil a porovnať možnosť úveru s inými možnosťami, ako je napríklad prijatie úveru od finančnej inštitúcie (ak je k dispozícii) alebo vyplatenie zostatkov kreditných kariet v priebehu času. Nezabudnite túto záležitosť prediskutovať so svojím finančným plánovačom, aby vám mohol pomôcť rozhodnúť sa, ktorá možnosť je pre vás najlepšia.

(Prečítajte si tiež: „Pochopenie úrokov z kreditných kariet.“)