Rollover IRA
Čo je IRA RolloverIndividuálny vyraďovací účet pri prechode (IRA) je účet, ktorý umožňuje prevod majetku zo starého dôchodkového účtu sponzorovaného zamestnávateľom na tradičný IRA. Účelom IRA s obnoviteľným účinkom je zachovať štatút odloženého dane z týchto aktív. IRA s prevrátením sa bežne používajú na držanie aktív v hodnote 401 (k), 403 (b) alebo plánu na rozdelenie zisku, ktoré sa prevádzajú z dôchodkového účtu alebo kvalifikovaného programu sponzorovaného bývalým zamestnávateľom. Prostriedky IRA s možnosťou predĺženia sa môžu presunúť do dôchodkového plánu nového zamestnávateľa. Rollover IRAs neobmedzujú sumu peňazí, ktorú môže zamestnanec prevrátiť, a umožňujú majiteľom účtov investovať do širokého spektra aktív, ako sú akcie, dlhopisy, ETF a podielové fondy.
VYDÁVANIE DOLU Rollover IRA
Presunom majetku v dôchodkovom pláne prostredníctvom priameho prevrátenia, v ktorom správca plánu bývalého zamestnávateľa premiestňuje aktíva priamo do IRA s prevrátením, sa zamestnanci vyhýbajú tomu, aby 20% svojich prevedených aktív zadržalo oddelenie pre vnútorné príjmy (IRS). Alternatívne je možné aktíva presunúť pomocou nepriameho prevrátenia, v ktorom zamestnanec prevezme vlastníctvo majetku programu a potom ich umiestni do iného oprávneného dôchodkového plánu do 60 dní. V prípade nepriameho prevrátenia je však možné zadržať 20% aktív účtu a nemožno ich získať späť, kým zamestnanec nepodá ročné daňové priznanie. Ak sa s majetkom z dôchodkového plánu sponzorovaného kvalifikovaným zamestnávateľom do systému IRA s prevrátením nezaobchádza správne, zamestnanec bude čeliť daniam. Ak ešte nedosiahol vek odchodu do dôchodku (59½), zaplatí za tieto aktíva tiež sankcie za predčasné výbery.
Väčšina IRA programov umožňuje jedno rolovanie za rok. Väčšina IRA s prevrátením sa vykonáva priamym (elektronickým) prevodom alebo šekom, aj keď u posledného menovaného môže dôjsť k zrážke vo výške 20%, aby sa zabezpečilo, že jednotlivec vloží celú sumu do IRA s prevrátením (v podstate vratná daňová povinnosť). V prípade prevodu šekom musí byť kontrola prevrátením vykonaná do 60 dní.
Možnosti návratu IRA
Alternatívou k postupným rozdeleniam na dočasnú IRA je, aby ich zamestnanec presunul priamo na nový dôchodkový účet u nového zamestnávateľa. Medzi ďalšie možnosti patrí presunutie aktív do tradičného IRA, čo však môže mať v budúcnosti dôsledky na prevod prostriedkov na dôchodkový účet iného zamestnávateľa. Peňažné prostriedky možno previesť aj na Roth IRA, ale dane budú splatné, pretože príspevky do dôchodkového plánu kvalifikovaných zamestnávateľov sú vyplácané pred zdanením a Roth IRA môžu držať iba príspevky po zdanení.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.