Prípady vlastníctva
Osoba (vrátane správcu) má incidenty vlastníctva, ak má právo zmeniť príjemcov životného poistenia, požičať si z peňažnej hodnoty alebo akýmkoľvek spôsobom zmeniť alebo upraviť poistku. K tomu dôjde, aj keď sa osoba rozhodne, že nebude konať, a to ani vtedy, ak si z politiky nevypožičia. Schopnosť tak urobiť jednoducho poskytuje poistené incidenty vlastníctva.
VYPÚŠŤAJÚCE incidenty vlastníctva
Služba Internal Revenue Service (IRS) občas vyhľadá akékoľvek prípady vlastníctva osoby, ktorá daruje životné poistenie inej osobe alebo subjektu. Pri prevode poistky musí pôvodný vlastník stratiť všetky zákonné práva a nesmie platiť poistné, aby udržal politiku v platnosti. Ak poistenec alebo prevádzateľ zomrie do troch rokov odo dňa, od ktorého bola poistka prevedená, po dokončení prevodu bude životné poistenie zahrnuté do hrubej hodnoty pôvodného majetku vlastníka (tzv. Trojročné pravidlo). ).
Incidenty vlastníctva a zápalka v poistkách životného poistenia
Poistné zmluvy životného poistenia sú početné a všetky majú celý rad špeciálnych funkcií, ako napríklad incidenty vlastníctva. Medzi hlavné typy životných poistiek patria poistenie na celý život, životné poistenie, univerzálny život a variabilné univerzálne životné poistenie (VUL).
Celý život, jeden z najbežnejších druhov životného poistenia, zaručuje poistné krytie počas celého života poisteného a zahŕňa zložku dávky pri úmrtí a úspory, kde sa môže akumulovať peňažná hodnota. Doba života zaručuje výplatu dávky pri úmrtí iba počas stanoveného obdobia. Po vypršaní funkčného obdobia má poistník niekoľko možností, vrátane obnovenia na ďalšie funkčné obdobie, konverzie na trvalé krytie alebo úplného ukončenia platnosti poistky. Univerzálny život posúva tento koncept ešte ďalej a zahŕňa investičný prvok a flexibilnú prémiovú možnosť.
Napokon, variabilná univerzálna životnosť (VUL) obsahuje vstavanú úspornú zložku, ktorá umožňuje investovanie peňažnej hodnoty do podúčtov. Podobne ako pri podielových fondoch, tieto podúčty umožňujú účastníkom programu vybrať si možnosti s rôznou trhovou a rizikovou expozíciou. Aj keď VUL môžu generovať významné výnosy, rovnako ako pri každej investícii, môžu tiež viesť k značným stratám.
Prípady daní z vlastníctva a darov
Predpisy o dani z darov môžu byť zložité a pravidelne sa meniť. Najlepšie je skontrolovať si u príslušných daňových úradov, či ste dali niekomu darček, vrátane životného poistenia v hodnote vyššej ako 15 000 dolárov k 1. januáru 2018 alebo neskôr.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.