Miera výmeny
Náhradná sadzba je percentuálny podiel predčasného dôchodku pracovníka, ktorý sa vypláca dôchodkovým programom po odchode do dôchodku. V dôchodkových systémoch, kde pracovníci dostávajú podstatne rozdielne výplaty z dôvodu rôznych príjmov, je miera náhrady bežným meradlom, ktoré sa môže použiť na určenie efektívnosti dôchodkového systému. V niektorých prípadoch môžu pracovníci použiť náhradné sadzby na odhad svojho dôchodkového príjmu z plánu.
Pochopenie sadzieb výmeny
Miera náhrady, ktorá sa označuje aj ako miera náhrady príjmu, slúži ako miera percentuálneho podielu súčasného príjmu pracovníka, od ktorého sa dá očakávať vytvorenie konkrétneho dôchodkového plánu. Okrem dôchodkových opcií založených na podnikovom dôchodku bude mať väčšina Američanov nárok na túto formu náhrady príjmu po získaní nároku na dôchodkové dávky sociálneho zabezpečenia.
Miera nahradenia sa bežne spomína v diskusii o systéme sociálneho zabezpečenia v USA. Podľa zákona o sociálnom zabezpečení by sa miera náhrady mala od roku 2015 pre priemerného pracovníka zameriavať na približne 60%. Ročné dávky z príjmu zo sociálneho zabezpečenia sú však obmedzené. Keďže niektorí pracovníci majú dôchodkové plány alebo dávky nad rámec dávky sociálneho zabezpečenia, táto náhradná sadzba môže predstavovať iba jednu časť finančných prostriedkov dostupných pri odchode do dôchodku.
Potreba výmeny príjmu sa líši v závislosti od jednotlivca. Suma, ktorú môže osoba potrebovať, si vyžaduje analýzu životnej úrovne, ktorú si osoba želá zachovať, a pochopenie nákladov potrebných na jej udržanie. Napríklad, ak dvaja zamestnanci zarábajú rovnakú ročnú mzdu vo výške 100 000 dolárov, ale jeden vyžaduje 45 000 dolárov ročne, aby si udržal požadovanú životnú úroveň, zatiaľ čo druhý vyžaduje 60 000 dolárov, miera náhrady pre týchto jednotlivcov bude 45% a 60%.
Kľúčové jedlá
- Miera nahradenia predstavuje percento ročného príjmu zo zamestnania jednotlivca, ktorý sa pri odchode do dôchodku nahrádza dôchodkovým príjmom.
- Miera nahradenia je často nižšia ako 100%, pretože sa predpokladá, že staršie osoby majú nižšie životné náklady a výdavky, ako je hypotéka alebo zvýšenie detí.
- Sociálne zabezpečenie v Spojených štátoch spolu so súkromnými dôchodkami a výbermi z kvalifikovaných dôchodkových účtov, ako sú plány 401 (k), prispievajú k sadzbe náhrady.
Náhradné sadzby a organizačne podporované dôchodky
Dôchodkové plány, označované aj ako programy so stanovenými požitkami, poskytujú zamestnancom špecifickú dávku. Tieto výpočty sa často zakladajú na počte rokov, ktoré každý zamestnanec pre organizáciu pracoval, čo umožňuje pracovníkom zarobiť si určité percento úveru s náhradnou sadzbou za rok služby. Po odchode do dôchodku môže oprávnený zamestnanec dostávať požitky vypočítané na základe celkovej dosiahnutej reprodukčnej sadzby v porovnaní s priemernou ročnou mzdou poberanou za konkrétne časové obdobie.
Aj keď tieto typy dôchodkov môžu poskytovať rôzne organizácie, vyskytujú sa vo verejnom sektore, napríklad štátni zamestnanci, a nie v súkromnom sektore.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.