Účel formulára IRS W-4

Keď dostanete nové zamestnanie, jedným z mnohých kusov papiera, ktoré vás zamestnávateľ požiada o vyplnenie, je formulár IRS W-4, osvedčenie o zrážke zamestnanca. Spôsob, akým vyplníte tento formulár, určuje, koľko dane bude váš zamestnávateľ zrážať z vašej výplaty. Zamestnávateľ pošle peniaze, ktoré zadržal zo svojej výplaty, na internú daňovú službu (IRS) spolu s vaším menom a číslom sociálneho zabezpečenia. Vaša zrážka sa počíta k plateniu ročného vyúčtovania dane z príjmu, ktoré vypočítate pri podaní daňového priznania v apríli. Preto formulár W-4 požaduje identifikáciu informácií, ako je vaše meno, adresa a číslo sociálneho zabezpečenia.

Vyplnenie formulára W-4

Prečo je W-4 dôležitý?

Je dôležité vyplniť tento formulár správne, pretože IRS vyžaduje, aby ľudia platili dane z príjmu postupne počas celého roka. Ak nezískate dostatok dane, v apríli by ste mohli IRS dlhovať prekvapivo veľkú sumu, plus úroky a pokuty za nedoplatky daní počas roka.

Zároveň, ak vyberiete príliš veľa dane, váš mesačný rozpočet bude prísnejší, ako je potrebné. Okrem toho poskytnete vláde bezúročnú pôžičku, keď môžete ušetriť alebo investovať tieto peniaze navyše a získať výnos - a svoje preplatené dane nedostanete späť až do nasledujúceho apríla, keď podáte daňové priznanie. a dostanete náhradu. V tomto okamihu sa peniaze môžu cítiť ako neočakávané a mohli by ste ich používať menej rozumne, ako by ste postupovali pri každej výplate. Ak vôbec neodošlete formulár W-4, IRS vyžaduje, aby váš zamestnávateľ zadržal najvyššiu sadzbu, akoby ste boli slobodní a nevyžadovali si žiadne príspevky.

Zisťovanie vašich príspevkov

Formulár IRS W-4 sa dodáva s pracovným listom o osobných príspevkoch, ktorý vám pomôže zistiť, koľko kvót si môžete uplatniť. Odpoveď na otázky v pracovnom hárku poskytuje všeobecný obraz o vašej daňovej situácii, ktorý vášmu zamestnávateľovi umožní zadržať správnu sumu peňazí z vašej výplaty. Môžete požiadať o jeden príspevok, ak vás nikto neuplatňuje ako závislý (čo platí pre väčšinu dospelých). O ďalší príspevok môžete požiadať, ak ste slobodní a máte len jedno zamestnanie, ak ste manželia, ale váš manžel / manželka nefunguje alebo ak vaša mzda z druhého zamestnania alebo zamestnania manžela / manželky je 1 500 dolárov alebo menej.

Inými slovami, žiadate o druhý príspevok, ak má vaša domácnosť iba jeden hlavný zdroj príjmu. Môžete tiež požiadať o jeden príspevok, ak máte manželského partnera, jeden príspevok pre každú závislú osobu, ktorú si budete nárokovať na svojom daňovom priznaní, a jeden príspevok, ak je váš daňový štatút hlavou domácnosti. Nakoniec môžete požiadať o príspevky na starostlivosť o dieťa a závislú starostlivosť.

Ak je vaša daňová situácia komplikovanejšia, pretože máte viac ako jednu prácu, pracuje váš manžel alebo si odpočítavate daňové priznania namiesto pracovného štandardného odpočtu, pracovný list obsahuje ďalšie stránky. Publikácia IRS 505 „Zrážková a odhadovaná daň“, poskytuje ďalšie informácie o tom, ako vyplniť formulár W-4, ak máte problémy. Uschovajte si pracovné listy pre vaše záznamy; váš zamestnávateľ ich nepotrebuje.

Čím viac príspevkov si nárokujete na formulári W-4, tým menej bude váš zamestnávateľ zrážať z vašej výplaty. Čím menej tvrdíte, tým viac vám bude zamestnávateľ zrážať. Môžete tiež použiť formulár W-4 a požiadať o zadržanie dodatočných peňazí z každej výplaty, čo by ste mali urobiť, ak očakávate, že dlhujete viac daní, ako by váš zamestnávateľ normálne zrážal na základe počtu kvót, ktoré požadujete.

Jednou z situácií, keď by ste mohli požiadať svojho zamestnávateľa o zadržanie dodatočnej sumy, je to, že ak si zarábate na samostatnej zárobkovej činnosti a chcete zabrániť tomu, aby sa za tento príjem uskutočňovali samostatné odhadované dane. Môžete tiež použiť formulár W-4, aby ste zabránili zamestnávateľovi zadržať akékoľvek peniaze zo svojej výplaty, ale iba v prípade, že ste zo zákonného oslobodenia od zrážky, pretože ste nemali daňovú povinnosť za predchádzajúci rok a tiež očakávate, že nemáte daňovú povinnosť za bežný rok.

Keď potrebujete podať nový formulár

Vo všeobecnosti váš zamestnávateľ neodošle formulár W-4 do IRS; po tom, ako ju spoločnosť použije na určenie vášho zadržania, spoločnosť to podá. Zrážku môžete kedykoľvek zmeniť zaslaním nového W-4 zamestnávateľovi.

Medzi situácie, ktoré si vyžadujú zmenu vášho W-4, patrí vydávanie alebo rozvedenie, narodenie dieťaťa alebo nástup do druhého zamestnania. Možno budete chcieť odoslať nový W-4, ak zistíte, že ste minulý rok príliš veľa alebo príliš málo zadržali, keď pripravujete svoje ročné daňové priznanie - a očakávate, že vaša situácia bude v aktuálnom daňovom roku podobná. Vaše zmeny W-4 sa prejavia v najbližšom jednom až troch výplatných obdobiach.

Tip na šetrenie peňazí

Ak začnete pracovať v polovici roka a neboli ste zamestnaní skôr v tomto roku, tu je daňová vráska, ktorá vám môže ušetriť peniaze. Ak nebudete zamestnaní viac ako 245 dní v roku, písomne ​​požiadajte svojho zamestnávateľa, aby na výpočet zrážky použil metódu čiastočného roka. Základná zrážková vzorec predpokladá zamestnanie na celý rok, takže bez použitia metódy na jeden rok budete mať príliš veľa zrážok a na vrátenie peňazí budete musieť počkať do zdaňovacieho času.

Spodný riadok

Nájdite si čas na správne vypočítanie zrážky. Vyhnete sa plateniu sankcií v daňovom čase a budete si udržiavať čo najviac svojich zárobkov, ako je to legálne možné.

Ďalšie informácie nájdete v časti Vypĺňanie formulára W-4 .