Vymenovanie poručníka za príjemcu dôchodkového účtu: klady a zápory

Pri výbere príjemcov na dôchodkový účet je jednou z možností ponechať peniaze v dôvere. Vo finančnej komunite boli výhody a nevýhody tejto cesty témou prebiehajúcej diskusie medzi právnikmi v oblasti plánovania nehnuteľností a finančnými poradcami.

Pomenovanie trustu ako príjemcu dôchodkového účtu: Prehľad

Kvalifikované dôchodkové sporiace účty sú skvelým spôsobom, ako vybudovať vajcia pre hniezdne dôchodky. Čo sa však stane s peniazmi na účte, ak majiteľ účtu zomrel?

V prípade dôchodkových účtov majú investori možnosť pomenovať primárnych aj podmienených príjemcov - tj osobu alebo subjekt, ktorý zdedí účet po smrti pôvodného vlastníka.

Kľúčové jedlá

• Pomenovanie príjemcov kvalifikovaných dôchodkových plánov znamená, že sa zabráni dedičstvu, poplatkom za právne zastúpenie a iným nákladom spojeným s vysporiadaním nehnuteľností.
• Pomenovanie dôvery ako príjemcu je dobrý nápad, ak sú príjemcovia maloletí, majú špeciálne potreby alebo sa nedá veriť veľkou sumou peňazí.
• Hlavnou nevýhodou pomenovania dôvery ako príjemcu sú požadované minimálne výplaty distribúcie.

Presný mechanizmus na to sa môže skomplikovať a musia sa zohľadniť faktory ako dane a požadované minimálne rozdelenie. Počet menovaných príjemcov - a to, či sú manželkou alebo nie - príjemcom - tiež ovplyvňuje.

Vymenovanie dôvery ako príjemcu má svoje výhody a nevýhody, ktoré je potrebné zohľadniť. Čítajte ďalej a zistite, či je to pre vás najlepšia voľba.

Výhody pomenovania zvereneckého fondu ako príjemcu dôchodkového účtu

Pomenovanie dôvery ako príjemcu je výhodné, ak vaši príjemcovia sú maloletí, majú špeciálne potreby alebo sa nedá veriť veľkou sumou peňazí. Niektorí právnici odporúčajú zriadenie osobitnej dôvery ako príjemcu IRA, aby sa zabránilo tomu, že sa jeho majetok stane súčasťou pozostalostnej pozostalostnej manželky, a to všetko v snahe vyhnúť sa budúcim problémom s daňou z nehnuteľností.

Keďže kvalifikované dôchodkové plány - ako napríklad 401 (k) alebo 403 (b), IRA alebo Roth IRA - prechádzajú zmluvou priamo menovanému príjemcovi, často zdĺhavému dedičskému konaniu, poplatkom za právne zastúpenie a iným súvisiacim nákladom so závetmi a usadením.

Nevýhody pomenovania trustu ako príjemcu dôchodkového účtu

Hlavnou nevýhodou pomenovania dôvery ako príjemcu je to, že na aktíva dôchodkového plánu sa budú vzťahovať požadované minimálne výplaty distribúcie, ktoré sa vypočítavajú na základe očakávanej dĺžky života najstaršieho príjemcu. Ak existuje iba jeden príjemca, nezáleží na tom, ale môže byť problematické, ak existuje niekoľko dedičov rôzneho veku: Pri tomto prístupe sa stráca schopnosť maximalizovať potenciál odkladu záujmu kvalifikovaného plánu. Naproti tomu pomenovanie jednotlivých príjemcov umožní každému príjemcovi vykonať požadované minimálne rozdelenie na základe ich očakávanej dĺžky života, čo môže predĺžiť príjmy IRA na dlhšie časové obdobie.

Osobitné úvahy

Pokiaľ je majiteľ IRA nažive, určený majiteľ IRA môže zmeniť iba majiteľ IRA. Výnimky sa môžu uplatniť, ak existuje skutočný právny zástupca, v ktorom splnomocnenie obsahuje ustanovenia, ktoré určujú tohto zástupcu, aby konal v mene vlastníka IRA. Podobné výnimky sa vzťahujú na konzervátorov, ktorí môžu byť vymenovaní súdom, aby sa postarali o právne záležitosti pre vlastníka IRA, ktorý tak nemôže urobiť.

Po smrti vlastníka IRA má určený príjemca, vrátane príjemcu dôvery, možnosť vzdať sa zdedeného majetku. Ak je vylúčenie zodpovednosti splnené, aktíva sa spravidla prevedú na prípadného príjemcu. Ak neexistujú iní hlavní alebo podmienení príjemcovia, príjemca sa určí podľa predvolených ustanovení plánu plánu IRA.