Pomer strát a kombinovaný pomer: Aký je rozdiel?
Strata a kombinovaný pomer sa používajú na meranie ziskovosti poisťovne. Stratový pomer meria celkové vzniknuté straty vo vzťahu k celkovému vybranému poistnému, zatiaľ čo kombinovaný pomer meria vzniknuté straty a náklady vo vzťahu k celkovému vybranému poistnému.
Pomer strát
Stratový pomer sa vypočíta vydelením celkových vzniknutých strát celkovým inkasovaným poistným. Čím je tento pomer nižší, tým je poisťovňa ziskovejšia a naopak. Ak je stratový pomer vyšší ako 1 alebo 100 percent, poisťovňa je nerentabilná a môže mať zlé finančné zdravie, pretože vypláca viac poistných plnení, než dostáva v poistnom. Napríklad povedzme, že vzniknuté straty alebo vyplatené poistné udalosti poisťovne ABC sú 5 miliónov dolárov a vybrané poistné je 3 milióny dolárov. Stratový pomer je 1, 67 alebo 167 percent; preto je spoločnosť v zlom finančnom zdraví a je nerentabilná, pretože vypláca viac poistných plnení, než dostáva z výnosov.
Očakáva sa, že podniky, ktoré majú politiku obchodného vlastníctva a zodpovednosti, si budú udržiavať mieru strát nad určitou úrovňou. Inak môžu čeliť zvýšeniu poistného a zrušeniu zo strany svojho poisťovateľa. Napríklad si zoberte malého predajcu použitých komerčných zariadení, ktorý platí ročné poistné vo výške 20 000 dolárov, aby zabezpečil ich inventár. Krupobitie spôsobí škodu vo výške 25 000 dolárov, za ktorú vlastník firmy predloží reklamáciu. Jednoročný pomer poisteného sa stáva 25 000 $ / 20 000 alebo 125%.
S cieľom zistiť, aký druh zvýšenia poistného je zaručený, môžu dopravcovia prehodnotiť históriu poistných udalostí a poistné plnenia za posledných päť rokov. Ak má poistenec veľmi krátke trvanie vo funkcii poisťovateľa, spoločnosť sa môže rozhodnúť, že predajca obchodného vybavenia predstavuje neprijateľné budúce riziko. V tomto okamihu sa môže dopravca rozhodnúť neobnoviť politiku.
Kombinovaný pomer
Kombinovaný ukazovateľ meria peňažné toky z poisťovne vo forme dividend, výdavkov a strát. Straty naznačujú disciplínu poisťovateľa v poistných zmluvách.
Kombinovaný pomer sa zvyčajne vyjadruje v percentách. Pomer pod 100 percent znamená, že spoločnosť dosahuje upisovací zisk, zatiaľ čo pomer nad 100 percent znamená, že vypláca viac peňazí v nárokoch, ktoré dostáva z poistného. Aj keď je kombinovaný pomer nad 100%, spoločnosť môže byť potenciálne stále zisková, pretože tento pomer nezahŕňa príjem z investícií.
Kombinovaný pomer sa vypočíta spočítaním vzniknutých strát a výdavkov a vydelením súčtu celkovým dosiahnutým poistným.
Napríklad predpokladajme, že poisťovňa XYZ vypláca poistné plnenia vo výške 7 miliónov dolárov, má náklady vo výške 5 miliónov dolárov a jej celkový príjem z prijatého poistného predstavuje 60 miliónov dolárov. Kombinovaný pomer spoločnosti XYZ je 0, 20 alebo 20 percent. Preto je spoločnosť považovaná za ziskovú a má dobré finančné zdravie.
Tieto dva ukazovatele sa líšia, pretože kombinovaný pomer zohľadňuje náklady, na rozdiel od straty. Pri hodnotení ziskovosti poisťovne by sa preto tieto dva ukazovatele nemali porovnávať. (Súvisiace čítanie nájdete v časti „Ako vypočítam kombinovaný pomer?“)
Kľúčové jedlá
- Strata a kombinovaný pomer sa používajú na meranie ziskovosti poisťovne.
- Stratový pomer meria celkové vzniknuté straty vo vzťahu k celkovému poistnému prijatému v poistnom.
- Kombinovaný pomer meria vzniknuté straty a výdavky vo vzťahu k celkovému vybranému poistnému.