kiting
Kiting je podvodné použitie finančného nástroja na získanie ďalšieho kreditu, ktorý nie je autorizovaný. Kiting zahŕňa dva hlavné typy podvodu:
- Vydanie alebo zmena šeku alebo bankovej zmenky, na ktoré nie sú k dispozícii dostatočné prostriedky.
- Skreslenie hodnoty finančného nástroja na účely rozšírenia úverových záväzkov alebo zvýšenia finančnej páky.
Kľúčové jedlá
- Kiting zahŕňa nezákonné použitie finančných nástrojov na podvodné získanie dodatočného kreditu
- Akciové spoločnosti sa „kite“, ak nedodržiavajú pravidlá SEC týkajúce sa získavania cenných papierov včas
- Sady šekových šekov sa zameriavajú na banky alebo maloobchodníkov prostredníctvom série nesprávnych šekov, niekedy vypracovaných na viacerých účtoch
Zapojte sa do bánk zapojených do šeku
Kiting, ktorý sa vykonáva v bankovom systéme, zvyčajne zahŕňa absolvovanie série kontrol v dvoch alebo viacerých bankových inštitúciách, pričom sa používajú účty, ktoré nemajú dostatok finančných prostriedkov. Kiter sa spoliehajúc na pohyblivý čas potrebný na to, aby šek uložený v jednej banke zúčtoval v inej banke, spravidla zaúčtuje šek v prvej banke na účet v druhej banke.
Predtým, ako sa tento šek zruší, stiahne prostriedky z druhého bankového účtu a vloží ich späť na prvý účet. Proces sa potom môže opakovať v opačnom poradí, niekedy opakovane. Čistým výsledkom je séria podvodných výberov, ktoré sa spoliehajú na to, že sú o krok pred podvodnou kontrolou, na ktorej sú založené, po zúčtovaní.
Skrátené časy na vyčistenie šekov pomohli znížiť výskyt šekov na šek, do ktorých sú zapojené banky, ako napríklad postupy, pri ktorých banky ukladajú uložené prostriedky a účtujú poplatky za vrátené šeky.
Maloobchodné kiting
Variant šekového kitingu je známy ako „maloobchodný kiting“. To spočíva na vyplatení zlého šeku (č. 1) u predajcu na kúpu položky. Potom, ako sa tento šek zruší, kiter zapíše ďalší šek (č. 2), ktorý môže zahŕňať (alebo úplne obsahovať) platbu v hotovosti. Aj keď sa cashback v súčasnosti najčastejšie spája s debetnými kartami, niektorí maloobchodníci stále ponúkajú toto pohodlie so šekmi.
Peniaze z šeku č. 2 sa potom uložia na účet, aby sa šek č. 1 mohol zúčtovať. Podvod sa potom opakuje, aby sa pokryla kontrola č. 2, a môže sa vyskytnúť, aby zostal pred floatom a podvodne získal sériu položiek a výbery hotovosti.
Kiting s cennými papiermi
Kiting, ktorý zahŕňa nepravdivé informácie o cenných papieroch, sa zvyčajne vyskytuje, keď spoločnosti obchodujúce s cennými papiermi plávajú nariadenia o SEC, pokiaľ ide o včasné doručenie nákupno-predajných transakcií, ktoré sa musia dokončiť do trojdňového zúčtovacieho obdobia. Ak spoločnosť nedostane cenné papiere v tomto časovom rámci, je povinná kúpiť nedostatok na voľnom trhu a účtovať delikventnej spoločnosti všetky súvisiace poplatky.
Previnilá spoločnosť sa považuje za praktizujúcu podvodný akt kitingu, ak nezakúpi cenné papiere na voľnom trhu a zachováva krátku pozíciu, oneskorí dodanie alebo sa zúčastní transakcií, ktoré sú v rozpore s riadnym vysporiadaním obchodov.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.