Je odpočítateľný úrok z úverovej linky na vlastný kapitál (HELOC)?
Odpoveď na otázku, či úrok z úverovej linky na vlastný kapitál je odpočítateľný od dane, je možná. Ak potrebujete hotovosť a máte vlastný kapitál vo vašej domácnosti, vynikajúcim riešením môže byť pôžička vlastného kapitálu alebo úverová linka. Daňové aspekty oboch možností sú však zložitejšie, ako tomu bolo v minulosti.
Existujú dva typy pôžičiek na nehnuteľnosti: pôžička s pevnou úrokovou sadzbou na konkrétnu sumu alebo úverová linka s variabilnou sadzbou alebo HELOC. V závislosti od vášho použitia a potreby finančných prostriedkov môže jeden z nich fungovať lepšie ako druhý. (Pozri Úver na domáci kapitál verzus HELOC .) Úroky zaplatené za každú pôžičku, rovnako ako úrok z prvej hypotéky, sú niekedy odpočítateľné z daní.
Nové pravidlá pre odpočty dane z akcií
Od zmeny daňového zákona z decembra 2017, či je úrok z akéhokoľvek druhu HELOC alebo úveru na vlastný kapitál odpočítateľný od dane, závisí od toho, ako míňate úverové prostriedky. Platí to pre úroky z úverov, ktoré existovali pred novou daňovou legislatívou, ako aj z nových pôžičiek. Funguje to takto:
Úrok z dlhu na vlastnom imaní je odpočítateľný, ak ho používate na renovácie do svojho domu - veta je „kúpiť, vybudovať alebo podstatne zlepšiť“. A čo viac, musíte minúť peniaze na nehnuteľnosť, ktorej kapitál je zdrojom pôžičky. Ak tieto podmienky splníte, úrok je odpočítateľný z pôžičky do výšky 750 000 dolárov (a až 375 000 dolárov pre vydatého daňovníka, ktorý podáva osobitný výnos). Kliknutím sem zobrazíte vyhlásenie IRS na túto tému.
Všimnite si, že 750 000 dolárov predstavuje celkový nový limit odpočtov všetkých rezidenčných dlhov. Ak máte hypotéku, ako aj dlh na vlastné imanie, to, čo dlhujete na hypotéke, tiež klesne pod limit 750 000 dolárov - ak ide o novú hypotéku. Staršie hypotéky môžu byť kryté predchádzajúcim limitom 1 milión dolárov (alebo 500 000 dolárov pre vydatého daňového poplatníka, ktorý podáva samostatný výnos).
To dáva ľuďom pôžičky na renovácie viac výhod ako predtým. Predtým bol úrok odpočítateľný iba z dlhu na vlastný kapitál až do výšky 100 000 dolárov. Tento odpočet ste však dostali bez ohľadu na to, ako ste úver využili - napríklad na splatenie dlhov alebo na pokrytie nákladov na vysokú školu.
Na druhej strane už úrok z vlastného kapitálu, ktorý si požičiavate na účely neobnovenia, už nie je daňovo uznateľný. Tento nový zákon sa uplatňuje medzi rokom 2018 a koncom roku 2025. Vzhľadom na to, ako je to všetko zložité, skontrolujte svoju konkrétnu situáciu starostlivo s daňovým odborníkom skôr, ako niečo odpočítate.
Ďalšie výhody HELOC
Úver na vlastný kapitál a sadzby HELOC sú iba o niečo vyššie ako sadzby za prvé hypotéky, vďaka čomu sú oveľa nižšie ako iné úverové možnosti. A keď si vezmete HELOC, znamená to, že si požičiavate iba toľko, koľko potrebujete - nie jednorazovú sumu, ako je to v prípade úveru na vlastný kapitál. Podobne ako pri kreditnej karte je úroková sadzba variabilná a vzťahuje sa na zostatok. Niekedy HELOC ponúka možnosť uzamknutia fixnej úrokovej sadzby na splatenie nesplateného zostatku.
Majiteľ domu si môže požičať do stanovenej sumy na základe kombinovaného pomeru úveru k hodnote, ktorý zahŕňa nesplatený zostatok z prvej hypotéky plus ďalšie požadované prostriedky. Všeobecne platí, že kombinovaný pomer úveru k hodnote pre HELOC nemôže prekročiť 90%. Niektorí veritelia však budú písať úvery až do 125%. Ak vyberáte jednu z týchto pôžičiek, žiadny úrok zostatku, ktorý prevyšuje hodnotu domu, nemôže byť odpočítateľný z daní. Tieto pôžičky s vyššou LTV vyhodnocujú vyššie poplatky a vystavujú vás väčšiemu riziku, že pôjdete pod vodou, ak klesnú hodnoty nehnuteľností.
Pokračovať v čítaní
Pôžičky na nehnuteľnosti a HELOC
Najchytrejší spôsob, ako využiť svoj domáci kapitál
Refinancovanie vášho úveru na domáci kapitál: Sprievodca
5 dôvodov, prečo nepoužiť úverový rámec vlastného kapitálu
Ako funguje možnosť s pevnou sadzbou HELOC
Refinancovanie verzus pôžička na vlastný kapitál
Výber úveru na domáci kapitál alebo úverového rámca
Úverová linka vlastného kapitálu: 4 spôsoby refinancovania
Zlý kredit? Stále môžete získať úver na domáci kapitál
Pôžička na hypotéku a domáci kapitál: ako sa líšia
Čo robiť, ak nemôžete splácať úver na domáci kapitál