Ako vyplniť formulár W-4

Práve ste začali novú prácu a cítite sa v tom fantasticky. Potom vám váš zamestnávateľ dá daňový formulár s názvom Osvedčenie o zrážke zamestnanca W-4. Daňové formuláre vás naplnia strachom. Nerozumiete im a bojíte sa toho, čo sa stane, ak urobíte chybu. Nerobte si starosti: Tento článok vám vysvetlí, čo je W-4, a prevedie vás jeho vyplnením po jednotlivých riadkoch.

Kľúčové jedlá

• Vyplníte W-4, aby váš zamestnávateľ zrážal správnu sumu dane z príjmu z vašich výplat.
• Spôsob, akým vyplníte formulár IRS W-4, osvedčenie o zrážke zamestnancov, určuje, koľko dane bude váš zamestnávateľ zrážať z vašej výplaty.
• Formulár W-4 obsahuje sedem oddielov, ktoré zahŕňajú osobné informácie, zmeny mena a celkový počet emisných kvót.
• IRS bude tiež chcieť vedieť, či chcete získať ďalšiu čiastku zadržanú z výplaty a či ste legálne oslobodení od zrážky.

Čo robí formulár W-4

Vyplníte W-4, aby váš zamestnávateľ zrážal správnu sumu dane z príjmu z vašich výplat. Ak máte účtovníka alebo iného daňového správcu, pred prijatím formulára potvrďte svoje rozhodnutia spolu s nimi.

Nezabúdajte tiež, že zákon o dani z príjmu a pracovných miest (TCAJ), podpísaný v decembri 2017, zrušil osobné oslobodenie. V závislosti od očakávaných odpočtov je to dôvod na prehodnotenie počtu kvót, ktoré ste požadovali v minulosti, predtým, ako vyplníte rovnaké číslo v riadku 5 - kvóty.

Vyplnenie formulára W-4

Čo je to formulár W-4?

Spôsob, akým vyplníte formulár IRS W-4, osvedčenie o zrážke zamestnancov, určuje, koľko dane bude váš zamestnávateľ zrážať z vašej výplaty. Zamestnávateľ pošle peniaze, ktoré zadržal zo svojej výplaty, na službu Internal Revenue Service (IRS), spolu s vaším menom a číslom sociálneho zabezpečenia (SSN). Vaša zrážka sa počíta k plateniu ročného vyúčtovania dane z príjmu, ktoré vypočítate pri podaní daňového priznania v apríli. Preto formulár W-4 požaduje identifikáciu informácií, ako je vaše meno, adresa a číslo sociálneho zabezpečenia.

Formulár W-4 má sedem oddielov na vyplnenie. Prvých niekoľko riadkov obsahuje meno, adresu a číslo sociálneho zabezpečenia daňovníka. Pracovný list nad formulárom umožňuje daňovým poplatníkom odhadnúť počet odpočítateľných položiek na zrážky daní. Zvýšenie počtu emisných kvót znižuje množstvo peňazí zadržaných z výplaty. Ľudia môžu požiadať o oslobodenie od zrážky akýchkoľvek peňazí, ak nedlžili daň v predchádzajúcom roku a očakávajú, že budúci rok budú mať nulovú daňovú povinnosť.

Takto funguje vyplňovanie formulára.

Krok 1: Vaše informácie

Svoje meno a adresu uveďte v časti 1. Jednoduché.

Krok 2: Vaše SSN

V kolónke 2 uveďte svoje číslo sociálneho zabezpečenia. Zamestnávateľ potrebuje tieto informácie, aby pri odosielaní peňazí, ktoré zadržali z výplaty, do IRS, platba sa použila na váš ročný daňový doklad.

Krok 3: Váš rodinný stav

V rámčeku 3 začiarknite možnosť, ktorá zodpovedá vášmu rodinnému stavu, slobodná alebo vydatá. Ale počkajte, je tu ďalšie pole: „Ženatý, ale zadržaný pri vyššej jednotnej sadzbe.“ Mali by ste si vybrať tento box? Ak váš manžel / manželka tiež pracuje a máte obavy, že nebude mať dostatok zrážanej dane.

Skôr ako sa rozhodnete, prečítajte si pracovný hárok s dvoma zárobkami / viacerými pracovnými miestami - je to štvrtá stránka, ktorú vám mal dať váš zamestnávateľ s formulárom W-4, alebo si ho môžete stiahnuť z IRS. Pod políčkami je tiež poznámka, ktorá vás upozorňuje na výber políčka „Single“, ak ste manželia, ale sú právne odlúčení alebo ak je váš manžel cudzí cudzinec.

Krok 4: Zmeny názvu

Pole 4 sa na vás pravdepodobne nebude vzťahovať, pokiaľ ste sa nedávno nezosobášili a nezmenili ste svoje meno, ale stále ste nedostali aktualizovanú kartu sociálneho zabezpečenia, ktorá by odrážala zmenu mena. Skôr ako zamestnávateľovi dáte W-4, musíte zavolať na číslo 1-800-772-1213 a požiadať o náhradnú kartu sociálneho zabezpečenia s novým menom. Nie je to také veľké riešenie, ale urobte to rýchlo, pretože od zamestnávateľa sa vyžaduje, aby zrážal dane v najvyššej možnej miere, kým neodošlete W-4.

Krok 5: Celkové príspevky

V riadku 5 sa uvádza celkový počet kvót, ktoré požadujete. Ak chcete odpovedať, musíte odpovedať na niekoľko otázok.

Najprv sa pozrite na tretiu stranu balíka W-4, ktorý vyplňujete. Nájdete tam pracovný list s osobnými príspevkami. Každý príspevok, ktorý požadujete, znižuje sumu, ktorú váš zamestnávateľ zráža z výplaty, nemôžete si len vybrať vysoký počet príspevkov, pretože sa vám to páči.

Koľko príspevkov je potrebné vziať

Vyplnením tohto pracovného listu sa dozviete, koľko kvót máte dovolené zadať v riadku 5. Prejdeme jednotlivými krokmi.

A. Požiadajte o jeden príspevok, ak vás nikto iný nenárokuje ako závislý, čo je prípad väčšiny dospelých. Ale ak povedzme, že máte 16 rokov a vyplňujete formulár W-4 pre svoju mimoškolskú prácu, alebo ste na vysokej škole a vyplňujete formulár pre svoju letnú stáž, vaši rodičia vás pravdepodobne tvrdia ako závislí, a tu si nemôžete nárokovať príspevok.

B. Môžete požiadať o jeden príspevok, ak ste ženatý / vydatá spoločne.

C. Prípadne si môžete uplatniť nárok, ak podávate žiadosť ako hlava vašej domácnosti. Môžete si myslieť, ako som to urobil predtým, že ak ste slobodní a nezávislí, ste hlavou vašej domácnosti. IRS by prosila, aby sa líšili. Domnieva sa, že hlava domácnosti je niekto, kto nie je ženatý / vydatá (aspoň mám tú časť práva správne) a zaplatí viac ako 50% nákladov na udržiavanie domu pre seba a pre svoju závislú osobu (osoby) alebo inú kvalifikáciu. jednotlivci (opäť zverejnenie 501 má všetky podrobnosti). Jedná sa skôr o príspevok „ľúto, že ste toto dieťa vychovávali sami“.

D. O druhý príspevok môžete požiadať, ak ste samostatne alebo ženatý / -á a máte len jedno zamestnanie; ak ste ženatý / vydatá spoločne a máte iba jednu prácu a váš manžel / manželka nefunguje; alebo ak je vaša mzda z druhého zamestnania alebo z vášho druhého manžela / manželky (alebo z oboch druhých pracovných miest) 1 500 dolárov alebo menej. V zásade, ak má vaša domácnosť iba jeden významný zdroj príjmu (zamestnanie, pre ktoré vyplňujete tento W-4), požiadajte o príspevok v tomto riadku.

E. V tomto riadku môžete požiadať o príspevky pre každé zo svojich oprávnených detí v závislosti od vášho príjmu a počtu detí, ktoré máte. V zásade sa všetky tieto otázky týkajúce sa detí a závislých osôb snažia započítať všetky kredity, ktoré budete mať na formulári 1040, čím sa zníži vaša daň z príjmu za daný rok. Ak sa vás niektorá z týchto situácií týka, váš zamestnávateľ vám zrazí menej zo svojich výplat. Nová daňová legislatíva zdvojnásobila daňový úver na dieťa a do konca roku 2025 zrušila daňové priznanie s názvom Dodatočný daňový úver na dieťa (niektoré prvky sa však zapracovali do detského daňového úveru v roku 2018). Zvýšilo sa aj to, koľko rodičia môžu zarobiť, a stále si môžu za svoje deti pripisovať kredit. Rodiny s nízkym príjmom získajú viac, ale môžete sa oženiť pri spoločnom podaní a zarobiť až 400 000 dolárov a stále si niečo nárokovať (maximum na získanie kreditu v roku 2017 bolo 119 000 dolárov).

F. Tu zadáte príspevky pre iné závislé osoby, na ktoré sa budete odvolávať pri svojom daňovom priznaní. Z technického hľadiska je definícia závislej osoby IRS dosť komplikovaná (podrobnosti pozri v publikácii IRS 501), ale krátkou odpoveďou je, že je to kvalifikované dieťa alebo kvalifikovaný príbuzný, ktorý žije s vami a ktorého finančne podporujete. Aj tu existujú obmedzenia príjmov. Jednotlivci s príjmami vo výške 175 550 USD a viac alebo tí, ktorí sa vzali, podávajú spoločne zárobky 339 000 dolárov alebo viac, sa nemusia uchádzať.

G. Ak beriete niektoré ďalšie kredity, napríklad zárobok z príjmu alebo daňový úver pri adopcii, môžete mať nárok na ďalšie príspevky. Pozrite sa na pracovné hárky 1-6 v publikácii IRS 505.

H. Nakoniec ľahká otázka. Sčítajte všetky čísla z vyššie uvedených riadkov a sem zadajte celkový počet.

Pod riadkom H sa dozviete, že s pracovným listom sa možno ešte nemusí stať. Aký bummer. Má ďalšie stránky, ak je vaša daňová situácia komplikovanejšia, pretože máte viac ako jedno zamestnanie, pracuje váš manžel / manželka alebo si namiesto daňového priznania namiesto odpočtu odpočítate daňové priznania. Prechod cez tieto ďalšie pracovné hárky je mimo rozsahu tohto článku, ale publikácia IRS 505 „Zrážková a odhadovaná daň“ poskytuje ďalšie informácie. Kalkulačka zadržania IRS vám môže nejaký čas ušetriť.

Za predpokladu, že nespadnete do jednej z týchto komplikovanejších situácií, preneste celkom z riadku H pracovného listu do riadku 5 formulára W-4, kde ste prestali. Uschovajte si pracovné listy pre vaše záznamy - nedávajte ich zamestnávateľovi.

Krok 6: Dodatočné príspevky

Pamätajte, že sme späť na formulári W-4. IRS chce vedieť, či chcete zo svojej výplaty zadržať ďalšiu čiastku. "Samozrejme, že nie. Už si berieš dosť mojich peňazí, “myslíš si. Avšak počet kvót, ktoré požadujete v riadku H, môže mať za následok to, že váš zamestnávateľ v priebehu roka vyberie príliš nízku daň. Ak odopierajú príliš málo, v apríli skončíte veľkým daňovým poplatkom a možno aj pokutami a úrokmi z dôvodu nedoplatku. V takom prípade povedzte svojmu zamestnávateľovi, aby z každej výplaty zadržal ďalšie peniaze, aby sa tak nestalo.

Ak vôbec neodošlete formulár W-4, IRS vyžaduje, aby váš zamestnávateľ zadržal najvyššiu sadzbu, akoby ste boli slobodní a nevyžadovali si žiadne príspevky.

Ako viete, či k tomu môže dôjsť “> Formulár 1099, ktorý sa používa na príjem z úrokov, dividend alebo samostatnej zárobkovej činnosti - z týchto zdrojov príjmu sa nezraďuje žiadna daň z príjmu. Možno bude potrebné, aby ste ho použili, ak ste stále pracujú, ale poberajú dôchodkové dávky z predchádzajúceho zamestnania. A ak je váš manžel / manželka zamestnancom, ale ste nezávislým dodávateľom, môžete si z výplaty vyberať ďalšie peniaze, aby vaše štvrťročné odhadované platby daní neboli také veľké. rozhodnutie môže vyrovnať hotovostný tok vašej domácnosti.

Krok 7: Výnimka zo zrážky

Ste oslobodení od zrážky zo zákona, pretože ste nemali daňovú povinnosť za predchádzajúci rok a očakávate, že za bežný rok nemáte daňovú povinnosť? Ak áno, do políčka 7 napíšte „oslobodené“. Upozorňujeme, že v pokynoch sa neuvádza „oslobodené“, ak ste v minulom roku dostali vrátenie dane. To nie je to isté ako mať daňovú povinnosť. Bez daňovej povinnosti by to mohlo znieť úžasne, ale pravdepodobne to znamená, že ste za celý rok zarobili menej ako 15 000 dolárov, alebo ste vy a váš manžel zarobili menej ako 30 000 dolárov, ak ste manželia, ktorí sa podávajú spoločne. To nie je také úžasné, pokiaľ vás niekto iný (napríklad mama alebo otec) šťastne nepodporuje.

Krok 8: Dôkaz pravdy

Pamätáte si, ako sme už povedali, že si nemôžete nárokovať iba toľko príspevkov, koľko ste sa cítili? Tu je dôvod. Formulár hovorí: „Pod pokutami za krivú prísahu vyhlasujem, že som preskúmal tento certifikát a podľa môjho najlepšieho vedomia a svedomia je pravdivý, správny a úplný.“ Pod týmto prehlásením musíte podpísať svoje meno, kde hovorí: „Podpis zamestnanca.“ Potom zadajte dátum napravo.

Nakoniec sa riaďte pokynmi týkajúcimi sa dvoch tretín postupu dole na stránke, ktorá uvádza: „Oddeľte sa tu a zadajte zamestnávateľovi formulár W-4. Uschovajte si hornú časť svojich záznamov. “

Keď potrebujete nový W-4

Vo všeobecnosti zamestnávateľ neodošle formulár W-4 do IRS. Po tom, čo spoločnosť použije na určenie vášho zadržania, spoločnosť to podá. Zrážku môžete kedykoľvek zmeniť zaslaním nového W-4 zamestnávateľovi.

Medzi situácie, keď budete potrebovať zmeniť svoj W-4, patria manželstvo alebo rozvedenie dieťaťa, pridanie dieťaťa k rodine alebo vyzdvihnutie druhého zamestnania. Možno budete chcieť odoslať nový W-4, ak zistíte, že ste minulý rok príliš veľa alebo príliš málo zadržali, keď pripravujete svoje ročné daňové priznanie, a očakávate, že vaša situácia bude v aktuálnom daňovom roku podobná. Vaše zmeny W-4 sa prejavia v najbližšom jednom až troch výplatných obdobiach.

Ako už bolo uvedené, prediskutujte nový model W-4 so svojím daňovým pripravovateľom a zistite, či by ste nemali zmeniť svoje zrážky z dôvodu, ako nová daňová legislatíva ovplyvní vašu osobnú situáciu.

Tip na šetrenie peňazí

Ak začnete pracovať v polovici roka a neboli ste zamestnaní skôr v tomto roku, tu je daňová vráska, ktorá vám môže ušetriť peniaze: Ak nebudete zamestnaní viac ako 245 dní v roku, písomne ​​požiadajte svojho zamestnávateľa, aby na výpočet zrážky použil metódu čiastočného roka. Základná zrážková vzorec predpokladá zamestnanie na celý rok, takže bez použitia metódy na jeden rok budete mať príliš veľa zrážok a na vrátenie peňazí budete musieť počkať do zdaňovacieho času.

Spodný riadok

Je dôležité vyplniť tento formulár správne, pretože IRS vyžaduje, aby ľudia platili dane z príjmu postupne počas celého roka. Ak máte zrazenú príliš malú daň, v apríli by ste mohli IRS dlhovať prekvapivo veľkú sumu, plus úroky a pokuty za nedoplatky daní počas roka.

Zároveň, ak máte príliš veľa zrážok z daní, váš mesačný rozpočet bude prísnejší, ako je potrebné. Takisto poskytnete vláde bezúročnú pôžičku, keď budete môcť ušetriť alebo investovať tieto peniaze navyše a získať výnos - a svoje preplatené dane nedostanete späť až do nasledujúceho apríla, keď podáte daňové priznanie a dostať náhradu. V tomto okamihu sa môžu peniaze cítiť ako neočakávané a mohli by ste ich použiť menej rozumne, ako by ste postupovali pri každej výplate.