Všetko, čo potrebujete vedieť o odložených dôchodkových opčných plánoch (DROP)

Ak ste blízko veku odchodu do dôchodku, ale nie ste úplne pripravení opustiť pracovnú silu, odpoveďou môže byť odložený plán odchodu do dôchodku (DROP). Tieto plány prvýkrát zaviedli zamestnávatelia vo verejnom sektore v 80. rokoch; dnes sú ponúkané hasičom, policajným úradníkom a iným typom štátnych zamestnancov. DROP ponúkajú zamestnávateľom aj oprávneným zamestnancom dvojité výhody. Pokračujte v čítaní, aby ste sa dozvedeli viac o jemnejších bodoch týchto plánov a prečo môžu byť dobrou voľbou pre pracovníkov, ktorí majú záujem o postupný odchod do dôchodku.

Kľúčové jedlá

• Zamestnávatelia majú radi DROP, pretože umožňujú váženým zamestnancom pokračovať v práci dlhšie.
• Zamestnanci, ako sú DROP, pretože im umožňujú zvýšiť svoje dôchodkové fondy po tom, ako boli vyčerpané ich plány so stanovenými požitkami.
• Pracovníci by mali venovať osobitnú pozornosť tomu, ako sa financujú prostriedky uvedené v ich DROP, aby sa predišlo nadmernému zdaneniu.

Ako fungujú opčné plány odchodu do dôchodku

DROP sa môžu na prvý pohľad zdať zložité, nie sú však príliš komplikované. Takto fungujú. Zamestnanec, ktorý by inak mal nárok na dôchodok a začal poberať požitky z programu so stanovenými požitkami zamestnávateľa, naďalej pracuje. Zamestnávateľ namiesto toho, aby zahrnul tieto dodatočné roky služby do výpočtov budúcich požitkov, ukladá jednorazovú sumu peňazí na samostatný účet za každý rok, ktorý zamestnanec zostáva v práci. Tento účet zarába úroky, pokiaľ stále pracujete. Keď skutočne odídete do dôchodku, peniaze, ktoré máte na tomto účte, sa vám vyplatia, vrátane úrokov, okrem všetkých peňazí, ktoré ste nazbierali v dôchodkovom pláne v priebehu vašej kariéry.

Spôsob, akým sa vám finančné prostriedky vyplatia, závisí od štruktúry tohto plánu. Napríklad oprávnení členovia dôchodkového systému Floridy (FRS) na Floride majú možnosť vziať svoju výplatu ako jednorazovú sumu, prevrátenie na účet odloženého odškodnenia v štáte Florida alebo kombináciu jednorazovej sumy a prevrátenia.

Je dôležité si uvedomiť, že DROP môžu zaviesť definované okno účasti, v ktorom si môžete zapísať a získať výhody, ktoré sa môžu líšiť v závislosti od programu. Napríklad štátni zamestnanci v Louisiane majú 60-dňové okno na registráciu po dosiahnutí prvého oprávneného dátumu odchodu do dôchodku. Keď sú v pláne, môžu sa zúčastňovať maximálne 36 mesiacov. Na Floride, v porovnaní, môžu zamestnanci zostať v pláne až päť rokov.

Plány DROP majú nárok len hasiči, policajti, učitelia a iné typy štátnych zamestnancov.

Výpočet výhod DROP

Výška kompenzácie, ktorú môžete získať prostredníctvom DROP, sa zakladá na vašom priemernom ročnom plati, tom, koľko rokov služby máte pod pásom, naakruálnej sume a dĺžke času, ktorý ste sa zúčastnili na programe. Tu je príklad, ako môžu vaše výhody spočítať.

Povedzme, že máte 55 rokov a ste učiteľmi posledných 25 rokov, pričom priemerný ročný plat je 40 000 dolárov. Váš štátny dôchodkový systém ponúka DROP s ročnou prírastkovou sadzbou 2, 5% a limitom účasti štyri roky. Ak vynásobíte túto sumu 40 000 dolárov akruálnou sadzbou 2, 5% a potom ju vynásobíte 25 rokmi, získate 25 000 dolárov. Keby ste pracovali celé štyri roky po dátume odchodu do dôchodku, to je 100 000 dolárov, ktoré by ste mali vo svojom DROP.

Výhody a nevýhody DROP

Výhodou DROP číslo jedna pre zamestnávateľov je to, že im umožňuje udržiavať prácu zamestnancov dlhšie. V oblastiach ako presadzovanie práva a vzdelávanie je jednoznačná výhoda schopnosť udržať pracovnú silu stabilnú.

Pros

• Zamestnávatelia: Udržiavajte zamestnancov dlhšie v práci, najmä v oblastiach, ako sú presadzovanie práva a vzdelávanie.

• Zamestnanci: Pokračovať v zvyšovaní dôchodkového sporenia, najmä potom, čo sa maximalizujú dávky doživotného dôchodku.

• Zamestnanci: Môžu mať vyššiu mieru časového rozlíšenia ako plán so stanovenými požitkami.

Zápory

• Zamestnanci: Niektoré plány majú krátke prihlasovacie okno; je ľahké vynechať obdobie, keď sa môžete prihlásiť.

• Zamestnanci: Ak vezmete paušálnu sumu, v tom roku sa môžete dostať do vyššej daňovej kategórie.

Existuje niekoľko dôvodov, prečo môžu pracovníci DROP vnímať priaznivo. Ak ste už napríklad maximalizovali svoje celoživotné výhody vyplácané z programu so stanovenými požitkami, môžete pokračovať v pridávaní vajíčok do svojho hniezda prostredníctvom DROP. Miera časového rozlíšenia, ktorú získate z odloženého plánu odchodu do dôchodku, môže byť tiež lepšia ako miera, ktorú ponúka program so stanovenými požitkami.

Jedna vec, ktorej by pracovníci mali venovať pozornosť, je spôsob, akým sa tieto výhody vyplácajú po skončení obdobia účasti na programe. Ak napríklad užívate paušálnu sumu, tieto výhody by sa zdaňovali ako bežný príjem, čo by vás mohlo prípadne posunúť do vyššej daňovej skupiny. Prekročenie prostriedkov do iného kvalifikovaného plánu vám umožní obísť väčší daňový výmer. Pred vykonaním ťahu musíte zvážiť všetky možnosti.

Spodný riadok

Odložené penzijné opcie môžu byť cenným zdrojom pre zamestnancov verejného sektora, ktorí dúfajú, že zvýšia svoje úspory pred odchodom do dôchodku. Ak máte nárok zúčastniť sa jedného z týchto plánov, prečítajte si pozorne tieto podrobnosti, aby ste sa uistili, že ich naplno využijete. Najdôležitejšie je naplánovať si vopred, ako môže jednorazová platba DROP alebo návratnosť ovplyvniť vašu daňovú situáciu.