Peňažný zostatkový dôchodkový plán
Peňažný zostatkový dôchodkový plán je dôchodkový program s možnosťou doživotného dôchodku. V prípade plánu hotovostného zostatku zamestnávateľ pripisuje na účet účastníka stanovené percento ich ročnej kompenzácie plus úrokové poplatky. Dôchodkový plán v hotovosti je program so stanovenými požitkami. Finančné limity plánu, požiadavky na financovanie a investičné riziko ako také sú založené na požiadavkách na definované výhody. Zmeny v portfóliu neovplyvňujú konečné výhody, ktoré účastník získa pri odchode do dôchodku alebo pri ukončení pracovného pomeru, a spoločnosť nesie celé vlastníctvo ziskov a strát v portfóliu.
Kľúčové jedlá
- Penzijný plán v hotovosti je taký, v ktorom účastníci dostávajú stanovené percento svojej ročnej kompenzácie plus úrokové poplatky.
- Výhodou takýchto programov je to, že limity príspevkov sa zvyšujú s vekom.
- Ľudia vo veku 60 a viac rokov môžu ročne ušetriť viac ako 200 000 dolárov v platbách pred zdanením v porovnaní so 401 (k), kde sú celkové príspevky zamestnávateľov a zamestnancov pre osoby staršie ako 50 rokov obmedzené na 56 000 dolárov.
Pochopenie hotovostných dôchodkových plánov
Hoci penzijný plán v hotovosti je program so stanovenými požitkami, na rozdiel od bežného programu so stanovenými požitkami sa plán v hotovosti udržuje na individuálnom účte podobne ako program so stanovenými príspevkami. Plán hotovostného zostatku sa chová podobne ako program so stanovenými príspevkami, pretože zmeny hodnoty portfólia účastníka neovplyvňujú ročný príspevok.
Doplnkové vlastnosti dôchodkového plánu pre zostatok hotovosti sa podobajú vlastnostiam plánov 401 (k). Rovnako ako v tradičnom dôchodkovom pláne sa investície riadia profesionálne a účastníkom sa pri odchode do dôchodku sľubuje určitá dávka. Dávky sa však uvádzajú skôr ako zostatok na účtoch v štýle 401 (k) ako v podmienkach mesačného toku príjmov.
Mať hotovostný zostatkový dôchodkový plán, navyše k 401 (k), môže pomôcť sporiteľovi pri odchode do dôchodku znížiť daňové účty a posilniť ich vajcia. Tí, ktorí sú závislí od štedrých tradičných dôchodkových plánov, sú však menej nadšení.
Mnoho starších podnikateľov hľadá tieto typy plánov na preplnenie svojich dôchodkových úspor kvôli veľkorysým limitom príspevkov, ktoré sa zvyšujú s vekom. Ľudia vo veku 60 a viac rokov sa môžu v príspevkoch pred zdanením ponožiť oveľa viac ako 200 000 dolárov ročne. V prípade 401 (k) sú celkové príspevky zamestnávateľov a zamestnancov pre osoby staršie ako 50 rokov obmedzené na 56 000 dolárov.
Ako fungujú dôchodkové plány s hotovostným zostatkom
Príspevky zamestnávateľa na hotovostné zostatky pre radových a zamestnaneckých zamestnancov zvyčajne dosahujú približne 5% až 8% mzdy v porovnaní s 3% príspevkami, ktoré sú typické pre plány 401 (k). Účastníci tiež dostávajú ročný „úrokový úver“. Tento úver sa môže stanoviť s pevnou úrokovou sadzbou, napríklad 5%, alebo s variabilnou úrokovou sadzbou, ako je napríklad tridsaťročná štátna pokladnica. Pri odchode do dôchodku môžu účastníci čerpať anuitu na základe zostatku na svojom účte alebo jednorazovej sumy, ktorá sa potom môže zahrnúť do plánu IRA alebo iného zamestnávateľa.
Peňažné zostatkové dôchodkové plány môžu byť pre zamestnávateľov nákladnejšie ako plány 401 (k), čiastočne preto, že poistný matematik musí každý rok osvedčovať, že plán je riadne financovaný. Typické náklady zahŕňajú 2 000 až 5 000 dolárov za poplatky za zriadenie, 2 000 až 10 000 dolárov za ročné poplatky za správu a poplatky za správu investícií v rozsahu od 0, 25% do 1% aktív.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.