Môžem odpočítať daň IRA z môjho daňového priznania?

Je príspevok na individuálny dôchodkový účet (IRA) odpočítateľný? Pre mnohých z nás je krátka odpoveď: Môžete staviť! To je to, pre čo sú IRA určené!

Ale to je služba Internal Revenue Service (IRS), o ktorej hovoríme, takže existujú pravidlá a limity. Vaša schopnosť odpočítať príspevok IRA čiastočne alebo úplne závisí od toho, koľko zarobíte, či vy alebo váš manžel / manželka v súčasnosti prispievate do iných kvalifikovaných dôchodkových plánov a aký je typ IRA.

Kľúčové jedlá

• Príspevky do tradičného IRA sa odpočítavajú v roku, v ktorom sa poskytujú.
• Pokiaľ ide o odpočítateľnosť, existujú horné limity príjmov.
• Dane z príspevkov do Roth IRA sa platia vopred.

Po prvé, definícia: IRA je jedným z mnohých plánov dôchodkového sporenia, ktoré sú „kvalifikované“ zo strany IRS, čo znamená, že ponúkajú osobitné daňové výhody ľuďom, ktorí do nich investujú. Pre samostatne zárobkovo činné osoby sú hlavným nástrojom na odloženie dôchodkového sporenia odloženého na dani.

Ak máte tradičnú IRA a nie Roth IRA, môžete v roku 2019 prispieť až 6 000 $ a môžete si ju odpočítať zo svojich daní. K tomu môžete pridať ďalších 1 000 dolárov, ak máte 50 a viac rokov.

Odtiaľ musíte poznať pravidlá a limity.

Ak máte iné dôchodkové účty

Táto suma 6 000 alebo 7 000 USD predstavuje sumu, ktorú môžete odpočítať za všetky príspevky do kvalifikovaných dôchodkových plánov v roku 2019.

Ak máte napríklad hodnotu 401 (k), môžete svoje peniaze rozdeliť medzi dva účty, ale celkový limit odpočítateľnosti zostáva rovnaký.

Ktorý typ IRA máte?

Príspevky do tradičného IRA, ktoré je najbežnejšou voľbou, sa odpočítavajú v daňovom roku, v ktorom sa platia. Dane z príspevkov alebo ich návratnosť investícií nebudete dlhovať až po odchode do dôchodku.

Na rok 2019 existuje limit 6 000 dolárov na zdaniteľné príspevky do dôchodkových programov. Ľudia vo veku 50 a viac rokov môžu prispieť ďalšími 1 000 USD.

V očiach IRS váš príspevok do tradičného IRA znižuje váš zdaniteľný príjem o túto sumu, a preto znižuje to, čo dlhujete v daniach. To efektívne znižuje záhryz, že príspevok vyníma z vášho príjmu z domu.

Príspevok do Roth IRA nie je odpočítateľný z dane. Za peniaze, ktoré platíte na účet, platíte plnú daň z príjmu. Keď odchádzate do dôchodku a začnete vyberať peniaze, nebudete platiť žiadne dane z príspevkov alebo návratnosti investícií.

Limity príjmu

Odpočty na príspevky IRA sú obmedzené pre tých, ktorí majú vyššie príjmy.

V prípade jednotlivcov sa maximálny odpočítateľný daňový príspevok začne zmenšovať, keď váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) prekročí 64 000 dolárov. Jednotlivci s upravenými príjmami vo výške 74 000 dolárov a viac nemajú nárok na odpočet dane.

Ak ste ženatý / vydatá, spoločne

Tu sa veci komplikujú. Pre tých, ktorí sa vzali spolu, sa maximálny daňový odpočítateľný príspevok výrazne líši, ak jedna osoba prispieva na 401 (k) a môže byť tiež obmedzená pre páry s vyšším príjmom.

• Ak je manžel / manželka, ktorá prispieva do IRA, krytý dôchodkovým plánom na pracovisku, odpočet sa začne postupne znižovať na upravený hrubý príjem vo výške 103 000 dolárov a v roku 2019 zmizne na 123 000 dolárov.
• Ak prispievateľ IRA nemá plán pracoviska, ale jeho manželka / manželka má, limit 2019 začína na 193 000 dolárov a nie sú oprávnení odpočítať daň, keď ich príjem dosiahne 203 000 dolárov.

Ak ste ženatý / vydatá, podáva sa samostatne

Pre daňovníkov v samostatnej kategórii podania manželstva sú limity odpočtu dane drasticky nižšie, bez ohľadu na to, či sa oni alebo ich manželia zúčastňujú na dôchodkovom pláne sponzorovanom zamestnávateľom. Ak je váš príjem nižší ako 10 000 dolárov, môžete vykonať čiastočný odpočet. Akonáhle váš príjem dosiahne 10 000 dolárov, nebudete mať žiadne odpočty.

Kto môže odpočítať

Aby som to zhrnul, ak je váš príjem v roku 2019 pod hornou úrovňou stanovenou pre daný rok a nemáte iné dôchodkové účty, môžete poskytnúť maximálny príspevok a bude plne odpočítateľný.

Ak nemáte nárok na odpočet dane, nevzdávajte sa sporenia za odchod do dôchodku. Tu je dôvod: Môžete prispieť k tradičnej IRA, aj keď nemôžete odpočítať nič alebo všetko. V každom prípade investícia do IRA porastie bez dane až do dôchodku.

Nezabudnite, že môžete prispieť až do termínu uzávierky podania dane v danom roku, ktorým je zvyčajne 15. apríl nasledujúceho roka.