Môžem si požičať od IRA bez trestu?
Technicky vzaté - áno. Pravidlo 60-dňového prevrátenia sa vzťahuje na všetky typy IRA. Toto pravidlo vám umožňuje vyberať aktíva z vašej IRA, ak splatíte celú sumu do 60 dní. Ak sa táto suma v tomto období vráti, rozdelenie (vybratá suma) nie je zdaniteľné alebo podlieha sankcii za predčasné rozdelenie (ktorú by ste spustili, ak by ste mali menej ako 59½ rokov).
Poznámka: Toto nie je technicky „pôžička“, ale ustanovenie, ktoré umožňuje dočasné použitie úspor IRA mimo vašej IRA. Z definície ide o „rozdelenie“ a „obnovenie“ distribuovaného množstva.
Niektoré pripomienky:
- Spravidla môžete vykonať prevrátenie z IRA na IRA počas 12-mesačného obdobia. Podľa rozhodnutia daňového súdu sa všetky vaše tradičné IRA na tento účel považujú od 1. januára 2015 za jednu IRA. (Pred týmto dátumom IRS uplatňovala pravidlo osobitne na každú z vašich IRA zapojenú do takejto distribúcie / rollover).
- Tie isté aktíva, ktoré vyberiete, musia byť rovnaké ako aktíva, ktoré odovzdáte svojej IRA. Napríklad, ak vyberáte hotovosť, musíte prevrátiť hotovosť.
- Môžu sa presunúť iba oprávnené sumy.
Na túto otázku odpovedala Denise Appleby
( Kontakt Denise )