Účet nulového zostatku (ZBA)

Čo je to účet s nulovým zostatkom (ZBA)?

Účet s nulovým zostatkom (ZBA) je bežný účet, na ktorom je udržiavaný nulový zostatok automatickým prevodom prostriedkov z hlavného účtu v takej výške, ktorá je dostatočne veľká na pokrytie predložených šekov. Podniky používajú ZBA na elimináciu prebytočných zostatkov na samostatných účtoch a na udržanie väčšej kontroly nad vyplatením prostriedkov.

Okrem zapísania šeku voči ZBA je účet vždy udržiavaný na nulovom zostatku. To umožňuje väčšiu kontrolu rozdeľovania finančných prostriedkov a obmedzuje nadmerné zostatky z existujúcich na viacerých účtoch.

Činnosť ZBA je obmedzená na spracovanie platieb a nepoužíva sa na udržiavanie bežného zostatku.

To umožňuje, aby bolo k dispozícii väčšie množstvo finančných prostriedkov, napríklad na investície, namiesto toho, aby sa v rôznych podúčtoch nevyužívali malé sumy v dolároch. Kedykoľvek sú v ZBA potrebné prostriedky na úhradu šeku, prostriedky sa prevedú z hlavného účtu v požadovanej presnej výške.

Ako fungujú nulové zostatky účtu

Použitie účtu s nulovým zostatkom (ZBA) na financovanie debetných kariet vydaných organizáciou pomáha zabezpečiť, aby všetky aktivity na uvedených kartách boli vopred schválené. Keďže nevyužité prostriedky nie sú súčasťou ZBA, nie je možné vykonať transakciu debetnou kartou, kým sa na účet nepridelia prostriedky. To môže pomôcť riadiť obchodné náklady obmedzením rizika, že sa podniknú neschválené činnosti.

Použitie ZBA ako mechanizmu kontroly výdavkov je obzvlášť užitočné, pretože sa vzťahuje na náhodné poplatky v rámci veľkej organizácie. Zatiaľ čo prevádzkové náklady sa často dajú ľahšie predvídať a financovať, vedľajšie účinky sa môžu podľa povahy meniť. Obmedzením rýchleho prístupu k finančným prostriedkom prostredníctvom debetných kariet je pravdepodobnejšie, že pred dokončením nákupu sa budú dodržiavať správne schvaľovacie postupy.

Príklad použitia účtov s nulovým zostatkom

Pretože organizácia môže mať viac ZBA, môžu byť vytvorené na pomoc pri riadení rozpočtu. To môže zahŕňať vytvorenie samostatnej ZBA pre rôzne oddelenia alebo funkcie, čo poskytuje rýchly spôsob monitorovania denných, mesačných alebo ročných poplatkov.

Iné dôvody na vytvorenie samostatného ZBA by mohli zahŕňať finančné riadenie konkrétnych krátkodobých projektov alebo projektov, ktoré sú zvlášť vystavené neočakávaným nadbytkom, pretože použitie ZBA pomáha predchádzať nadmerným poplatkom bez riadneho oznámenia a schválenia.

Hlavný účet predstavuje ústredný bod pre správu finančných prostriedkov v rámci organizácie. Tento účet sa používa na posielanie prostriedkov na akékoľvek podúčty ZBA podľa potreby. Hlavný účet má často ďalšie výhody oproti podúčtom. Môže ísť o niečo také jednoduché, ako je vyššia úroková sadzba. Hlavný účet nie je svojím charakterom bežným účtom, ale skôr iným, výnosnejším plavidlom.

Kľúčové jedlá

• Účet s nulovým zostatkom (ZBA) je účet, na ktorom je udržiavaný nulový zostatok prevodom prostriedkov z hlavného účtu.
• Organizácia môže mať viac účtov s nulovým zostatkom.
• Podniky používajú ZBA na elimináciu prebytočných zostatkov na samostatných účtoch a na udržanie väčšej kontroly nad vyplatením prostriedkov.

Súvisiace podmienky

Automatický prevod finančných prostriedkov Automatický prevod finančných prostriedkov je trvalé bankové usporiadanie, pri ktorom sa prevody z účtu zákazníka vykonávajú pravidelne a pravidelne. viac Prečo je ochrana pred kontokorentom Ochrana kontokorentného úveru je prevod prostriedkov alebo pôžička, ktorú banky ponúkajú zákazníkom na krytie šekov alebo debetov väčších ako zostatky na ich účtoch, aby sa predišlo nedostatočným poplatkom za prostriedky. viac Definícia bežného účtu Bežný účet je vkladový účet vedený vo finančnej inštitúcii, ktorý umožňuje výbery a vklady. Bežnými účtami, ktoré sa nazývajú aj odberové účty alebo transakčné účty, sú veľmi likvidné a je možné k nim pristupovať okrem iného pomocou šekov, bankomatov a elektronických debetov. viac Vysvetlenie nedostatočných finančných prostriedkov Pojem nedostatočné prostriedky je bankový termín, ktorý naznačuje, že účet nemá dostatok peňazí na pokrytie prezentovaného nástroja alebo má záporný zostatok. viac Petty Cash Petty cash je malé množstvo peňazí v ruke, ktoré sa používajú na zaplatenie príliš malých výdavkov na zásluhy pri písaní šeku. viac Limit nulovej hodnoty Limit nulovej hodnoty je systém, v ktorom musí byť každá transakcia pomocou kreditnej alebo debetnej karty autorizovaná vydávajúcou platobnou spoločnosťou. ďalšie partnerské odkazy