Čo je výber ťažkosti?
Odstránenie ťažkostí je núdzové odstránenie finančných prostriedkov z dôchodkového plánu, ktoré sa hľadalo v reakcii na to, čo IRS nazýva „okamžitá a veľká finančná potreba“. Takéto osobitné rozdelenia sa môžu povoliť bez sankcií z takých plánov, ako sú tradičné IRA alebo 401 tis., Ak výber spĺňa určité kritériá, prečo sú potrebné finančné prostriedky, a ich výšku. Aj keď sa však odpustia pokuty (najmä 10% pokuta za výbery uskutočnené pred 59, 5 roku), výber bude naďalej podliehať štandardnej dani z príjmu.
Kľúčové jedlá
- Ak ste mladší ako 59½ rokov a trpíte finančnými problémami, možno budete môcť vybrať prostriedky zo svojich dôchodkových účtov bez toho, aby ste im uložili obvyklú 10% pokutu.
- Nie všetky ťažkosti sa však kvalifikujú a vy ste stále zodpovední za zaplatenie dane z príjmu z výberov.
- Nezabúdajte, že ak sa vaše financie zlepšia, nebudete môcť prostriedky vrátiť na účet.
- Zvážte ďalšie alternatívy k výberom problémov, vrátane plánu zásadne rovnakých pravidelných platieb (SEPP).
Pochopenie výberov ústupkov
Výbery núdze môžu poskytnúť potrebné prostriedky v prípade núdze - bez kontroly kreditu -, mali by sa však využívať veľmi striedmo a iba v prípade, že boli vyskúšané alebo zamietnuté všetky ostatné alternatívy. Vystavením finančných prostriedkov držaných v daňovo chránenom fonde dani z príjmu pravdepodobne vyberie ťažkosti výber daní za daný rok. Ešte dôležitejšie je, že vás natrvalo zbaví prostriedkov určených na váš dôchodok. Na rozdiel od povedzme, že pôžičku, ktorú si vziať zo svojho 401 (k), prostriedky z výberu ťažkosti nemožno vrátiť na účet, ak a keď sa vaša finančná situácia zlepší.
Kvôli týmto nevýhodám považujte výber utrpenia iba za poslednú možnosť, ako uspokojiť mimoriadnu a naliehavú potrebu. IRS a väčšina zamestnávateľov, ktorí ponúkajú 401 (k) prísne kritériá pre tieto distribúcie obmedziť, kedy môžu byť použité a ich množstvo.
Pravidlá upravujúce takéto výbery a kto ich spravuje, sa líšia podľa typu dôchodkového fondu.
Výbery ťažkostí od IRA
IRS sa vzdá 10% pokuty za výbery IRA vykonané pred dosiahnutím veku 59½ rokov, ktoré sú vyvolané lekárskymi ťažkosťami. Ak nemáte zdravotné poistenie alebo ak vaše lekárske výdavky sú vyššie, ako je vaše poistenie, ktoré bude pokrývať tento rok, možno budete môcť z vašej IRA uskutočniť bezhotovostné distribúcie na pokrytie týchto výdavkov. Alebo aspoň niektoré z nich. Oprávnený je iba nákladový rozdiel medzi týmito nákladmi a 7, 5% vášho upraveného hrubého príjmu (AGI).
Ak ste nezamestnaní, máte povolené vyplácať pokuty bez zdravotného poistenia. Aby ste sa však kvalifikovali, musíte svoju prácu stratiť, nie len ju dobrovoľne opustiť, a musíte dostať federálnu alebo štátnu kompenzáciu v nezamestnanosti počas 12 po sebe nasledujúcich týždňov. Pokiaľ ide o načasovanie, musíte dostať rozdelenie rok alebo nasledujúci rok, dostali ste kompenzáciu v nezamestnanosti a najneskôr 60 dní po získaní ďalšej práce. Účty musia byť veľké - predstavujúce najmenej 10% vášho AGI - a nesmú byť kryté žiadnym zdravotným poistením.
IRS tiež umožňuje predčasné, beztrestné výbery z IRA z iných dôvodov, ktoré môžu alebo nemusia byť vyvolané ťažkosťami. Patria medzi ne mentálne alebo fyzické postihnutie alebo potreba finančných prostriedkov na zaplatenie účtov za vysokoškolské vzdelávanie za vás, vášho manžela / manželku alebo vaše deti alebo vnúčatá.
Výbery z ťažkosti od 401 (k) s
Či už si môžete vziať ťažkosti s rozdelením podľa svojich plánov 401 (k) alebo podobných plánov 403 (b) - az akých dôvodov - je na zamestnávateľovi, ktorý sponzoruje program. „Dôchodkový plán môže, ale nemusí, zabezpečovať rozdelenie ťažkostí, “ uvádza IRS. Ak plán takéto rozdelenie umožňuje, musí špecifikovať kritériá, ktoré definujú ťažkosti, ako napríklad úhrada výdavkov na lekárske alebo pohrebné náklady. Váš zamestnávateľ bude požadovať určité informácie a prípadne dokumentáciu o vašich ťažkostiach.
Ak však váš zamestnávateľ povolí výber z konkrétneho dôvodu, pravidlá IRS určujú, či sa upustí od pokuty vo výške 10% za výbery uskutočnené pred dosiahnutím veku 59½ rokov, alebo nie, ako aj to, koľko máte právo na výber. Tieto podmienky sú podobné tým, ktoré upravujú vzdanie sa práva na výbery zo strany IRA, existujú však určité rozdiely. Predovšetkým nemôžete vybrať zo svojho 401 (k) bez pokuty, aby ste zaplatili poistné na zdravotné poistenie, ako to môžete v prípade IRA. Neexistujú ani výbery na zaplatenie vzdelávacích výdavkov alebo na kúpu prvého domu bez sankcií; za výberov IRA sú za obidvoch podmienok povolené pokuty.
Riadne platby ako alternatíva k ťažkým výberom
Existuje ďalšia možnosť ťuknutia na vaše dôchodkové účty pred dosiahnutím veku 59½ rokov bez toho, aby im vznikli pokuty, ale vyžaduje si viac času na zriadenie a dlhodobejší záväzok predčasného výberu. Finančné prostriedky, z ktorých chcete čerpať, sa môžu umiestniť do plánu zásadne rovnakých pravidelných platieb (SEPP). Program vám potom zaplatí bez pokuty ročné rozdelenie na päť rokov alebo dovtedy, kým nevrátite 59½, podľa toho, čo nastane neskôr. Rovnako ako pri výbere ťažkostí sa upúšťajú len od pokút; stále platíte daň z príjmu pri predčasnom výbere.
Keďže IRS vyžaduje, aby jednotlivci pokračovali v pláne SEPP najmenej päť rokov, nie je to riešenie pre tých, ktorí hľadajú iba krátkodobý prístup k dôchodkovým fondom bez sankcií. Ak plán zrušíte pred uplynutím minimálnej doby držby, musíte zaplatiť IRS všetky pokuty, ktoré vám boli v rámci programu odpustené, plus úrok z tejto sumy.
Finančné prostriedky držané v kvalifikovanom pláne sponzorovanom zamestnávateľom, ako napríklad 401 (k), sa môžu použiť v SEPP iba vtedy, ak už pre zamestnávateľa, ktorý sponzoruje, nepracujete. Akonáhle spustíte program SEPP aj na vyradenom účte, nebudete môcť z tohto účtu robiť žiadne dodatky ani distribúcie. Akékoľvek zmeny zostatku na účte, s výnimkou SEPP a požadovaných poplatkov, ako sú obchodné a administratívne poplatky, môžu mať za následok zmenu programu SEPP a môžu byť dôvodom diskvalifikácie zo strany IRS - a opäť uložením všetkých zrieknuté sa pokuty plus úroky.
Napriek týmto obmedzeniam a nevýhodám sa oplatí zvážiť plán SEPP v prípadoch, keď je potrebné včas čerpať prostriedky. Programy sú okrem iného menej reštriktívne, pokiaľ ide o to, ako míňate prostriedky, ktoré ste vybrali, bez sankcie, ako sú výbery problémov.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.