Variabilná anuita
Variabilná anuita je druh anuitnej zmluvy, ktorá umožňuje akumuláciu a vyplatenie kapitálu na základe odloženia dane. Variabilné anuity sa líšia od fixných anuít, ktoré ponúkajú zaručený výnos a minimálnu platbu pri anuitizácii, pretože neexistuje žiadna záruka na návratnosť, iba záruka, že jedna dostane späť vyplatenú istinu.
01:31Základy variabilnej anuity
Pochopenie variabilnej anuity
Existujú dva prvky anuity - istina, čo je suma vyplatená do anuity za určité časové obdobie, a výnosy z tejto istiny. Najobľúbenejší typ ponúkanej anuity sa nazýva odložená anuita. Používa sa často na účely plánovania odchodu do dôchodku a jeho cieľom je poskytovať dôchodcovi pravidelný (mesačný, štvrťročný, ročný) tok príjmov.
Keď jednotlivec uzavrie zmluvu s poisťovňou, ktorá ponúka anuitu, začne proces platby na účet, ktorý sa často nazýva akumulačná fáza. Druhou časťou a pravdepodobne tou, ktorá má pre investora najvyššiu dôležitosť, je fáza výplaty. Toto sa spustí, keď investor anuitizuje anuitu, čo je proces premeny tejto investície na sériu pravidelných platieb príjmu. Väčšina anuít neumožňuje investorovi vybrať prostriedky z tohto účtu po začatí fázy výplaty.
Variabilné renty boli zavedené v 50. rokoch 20. storočia ako alternatíva k fixným anuitám, ktoré ponúkajú zaručený výnos. Rôzne renty nezaručujú návratnosť. Je to preto, že boli navrhnuté tak, aby jednotlivcom poskytli šancu investovať do profesionálne spravovaných podúčtov, ktoré pozostávali zo zmesi akcií, dlhopisov a fondov peňažného trhu, ktoré ponúkajú možnosť vyšších výnosov vedúcich k akumulácii kapitálu a väčšiemu toku príjmov. Aj keď im to umožňuje lepšie reagovať na infláciu ako fixné renty, zároveň ich vystavuje trhovému riziku, ktoré by mohlo mať za následok straty. Jedinou výhodou oproti bežnej investícii je zaručenie istiny investora.
Rôzne anuity by sa mali považovať za dlhodobú investíciu z dôvodu obmedzení výberov. Každý rok je povolené jedno stiahnutie. Ak sa však odstúpenie od zmluvy uskutoční počas obdobia odstúpenia od zmluvy, ktoré môže byť až 15 rokov, uplatňuje sa poplatok za odstúpenie od zmluvy.
Kľúčové jedlá
- Variabilná anuita je druh anuitnej zmluvy, ktorá umožňuje akumuláciu a vyplatenie kapitálu na základe odloženia dane.
- Existujú dva prvky anuity - istina, čo je suma vyplatená do anuity za určité časové obdobie, a výnosy z tejto istiny.
- Rôzne anuity sa líšia od fixných anuít, pretože neposkytujú žiadne záruky zaručeného výnosu alebo minimálnej platby pri anuitizácii.
Výhody a nevýhody variabilnej anuity
Hlavné výhody variabilných dôchodkov sú:
- Odkladajú sa na dane, čo znamená, že kupujúci neplatí federálne dane, kým nedostanú výplatu príjmu, nevyberú výber alebo nevyplatia dávku pri úmrtí.
- Anuita sa môže prispôsobiť tak, že tok platieb je možné špecifikovať podľa želania kupujúceho.
- V prípade, že kupujúci anuity zomrie pred fázou výplaty, príjemca zvyčajne dostane určenú sumu, takmer ako zaručená dávka pri úmrtí.
- Veritelia a iní príjemcovia dlhov nemôžu ísť za prostriedkami v anuite.
Hlavné nevýhody variabilných dôchodkov sú:
- Sú rizikovejšie ako fixné renty, pretože neexistuje žiadna záruka, že budú generované výnosy.
- Ak dôjde k výberu, všetky kapitálové zisky sa zdaňujú ako bežný príjem. Výbery uskutočnené pred dosiahnutím veku 59 ½ rokov môžu byť predmetom 10% daňovej sankcie.
- Poplatky môžu byť dosť vysoké.
Pred investovaním do variabilnej anuity by si investori mali dôkladne prečítať prospekt, aby plne porozumeli nákladom a rizikám. Medzi poplatkom za správu investícií, poplatkami za úmrtnosť, správnymi poplatkami a poplatkami pre všetkých jazdcov sa môžu rýchlo zvýšiť náklady variabilnej renty, čo môže z dlhodobého hľadiska nepriaznivo ovplyvniť návratnosť.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.