Dočasný nový účet
Dočasný nový účet je miesto držania, ktoré je zriadené vo fonde na držanie zostatku v dôsledku významného prílevu alebo odlevu hotovosti do fondu. Účet je zriadený tak, aby dočasne držal tieto prostriedky dovtedy, kým ich nebude možné rozdeliť medzi podielnikov, ktoré sa použijú na získanie ďalších aktív do fondu alebo na iné veľké výdavky fondu.
BREAKING DOWN Dočasný nový účet
Dočasné nové účty sa zriaďujú prostredníctvom fondov s cieľom pomôcť zefektívniť a zjednodušiť proces účtovania a toku hotovosti. Tento proces odporúčajú globálne investičné výkonnostné štandardy (GIPS), súbor dobrovoľných osvedčených postupov vypracovaných inštitútom CFA, ktorý je navrhnutý tak, aby investorom poskytoval ďalšiu transparentnosť pri hodnotení investičných manažérov. Zriadením samostatných účtov môže fond ľahko určiť množstvo peňazí, ktoré sa rozdelia medzi podielnikov, alebo zhruba množstvo peňazí, ktoré použije na nákup ďalších podielov pre fond.
Veľké množstvo prílevu alebo odlivu hotovosti naraz môže narušiť údržbu kompozitu, ktorý je podľa GIPS definovaný ako súhrn jedného alebo viacerých portfólií spravovaných podľa konkrétneho investičného mandátu, cieľa alebo stratégie. Kompozitné portfóliá s platbami za poplatok sú zahrnuté v kompozitoch, zatiaľ čo portfóliá s vlastným uvážením nie sú. Očakávaný významný prílev alebo odlev by si v súlade s pokynmi GIPS vyžadoval zriadenie dočasného nového účtu, aby sa minimalizoval vplyv na kompozit, ktorý by investičný manažér chcel zachovať stabilný. Hraničné hodnoty pre také peňažné toky, ktoré si vyžadujú zriadenie dočasných nových účtov, by sa mali určiť skôr, ako sa zostaví a oznámi zloženie klienta.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.