Daňovo efektívny fond

DEFINÍCIA Daňovo efektívneho fondu

Daňovo efektívny fond je podielový fond štruktúrovaný na zníženie daňovej povinnosti. V daňovo efektívnom fonde je štruktúra a fungovanie fondu určené na zníženie daňovej povinnosti, ktorej čelia jeho akcionári.

BREAKING DOWN Daňovo efektívny fond

Keďže daňovo efektívne fondy majú nízku daňovú povinnosť, sú často dobrými investíciami mimo účtu s odložením dane. Je to preto, že existuje minimálna suma dane, ktorá sa má odložiť, a priestor na daňovo odloženom účte investora je vhodnejší pre cenné papiere s vyšším zdanením, ako napríklad akcie vyplácané dividendami.

Zníženie daňovej povinnosti fondu sa uskutočňuje tromi hlavnými spôsobmi:

1. Nákupom bez dane (alebo nízko zdanených) investícií, ako sú komunálne dlhopisy.
2. Udržiavanie nízkeho obratu fondu, najmä ak fond investuje do akcií. Zásoby skladované dlhšie ako jeden rok sú zdaňované nižšou mierou dlhodobého kapitálového zisku ako krátkodobé transakcie.
3. Vyhýbanie sa alebo obmedzovanie aktív generujúcich príjmy, ako sú akcie vyplácané dividendami, ktoré vytvárajú daňovú povinnosť pri každej emisii dividend.

Ak chcete určiť, koľko ušetríte v tomto type fondu v porovnaní s inými fondmi, skontrolujte služby sledovania investičnej spoločnosti a / alebo podielového fondu, či neobsahujú štatistické údaje o historických daňových nákladoch fondu.

Príklad daňovo efektívneho fondu

Akciový fond s efektívnym daňovým efektom T. Rowe Price sleduje významný potenciál návratnosti akcií a zároveň sa snaží znížiť dlhodobé daňové zaťaženie investovaním do širokého spektra akcií - od stredných a malých kapitálov, ktorých futures sa javia obzvlášť sľubne, až po veľké spoločnosti pôsobiace v dynamickom priemysle. Stručne povedané, investuje do rozvíjajúcich sa spoločností, ktorých manažérske tímy, produktové rady a súvahy - okrem iných opatrení - dobre zodpovedajú ich budúcim vyhliadkam.

V snahe dosiahnuť silné daňové priznanie po zdanení sa fond snaží vyhnúť realizácii rozdelenia kapitálového zisku obmedzením predaja existujúcich podielov a netočením z jedného sektora do druhého v snahe zachytiť krátkodobý výkon. Zdaniteľné zisky sa však môžu realizovať s cieľom uspokojiť žiadosti o spätné odkúpenie alebo ak sa domnievajú, že výhody plynúce z držby cenného papiera prevažujú nad daňovými protihodnotami. Ak je to vhodné, môžu sa pokúsiť využiť straty z predaja cenných papierov, ktoré odmietli kompenzovať budúce zisky, ktoré by inak boli zdaniteľné.

K 30. aprílu 2018 bolo medzi 10 najlepších podnikov s efektívnym zdanením ceny T. Rowe:

• abeceda
• Amazonka
• Čierna skala
• Rezervácie
• Facebook
• Intuit
• Mastercard
• Microsoft
• United Health Group
• vízum

Týchto 10 podielov predstavovalo 22, 58% z celkového fondu. Fond mal 10-ročný ročný výnos vo výške 9, 92%.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Dozviete sa viac o daňovej efektívnosti Daňová efektívnosť je pokusom o minimalizáciu daňovej povinnosti pri mnohých rôznych finančných rozhodnutiach. viac Definícia fondu výnosov Fondy výnosov sledujú súčasný príjem nad zhodnotením kapitálu investovaním do akcií, ktoré vyplácajú dividendy, dlhopisy a iné cenné papiere generujúce príjmy. viac Definícia mesačného príjmu (MIP) Definícia Mesačný plán príjmu (MIP) je dlhový podielový fond, ktorý investuje malú časť svojich aktív do akcií. viac Pochopenie rozdelenia kapitálových výnosov Rozdelenie kapitálových výnosov je platba časti výnosov z predaja akcií a iných aktív fondu podielovým fondom alebo fondom obchodovaným na burze. viac Priemerný ročný výnos (AAR) Priemerný ročný výnos sa vzťahuje na priemer ročného výnosu fondu alebo cenného papiera za rok. viac Definícia podielového fondu Podielový fond je druh investičného nástroja pozostávajúci z portfólia akcií, dlhopisov alebo iných cenných papierov, na ktoré dohliada profesionálny správca peňazí. ďalšie partnerské odkazy