Daňové ťahanie
Daňový odpor je zníženie potenciálneho príjmu z daní. Tento koncept opisuje stratu vo výnosoch, zvyčajne z investícií, v dôsledku zdaňovania. Daňový odpor sa bežne používa pri opise rozdielu medzi investičným nástrojom, ktorý je daňovo chránený, a tým, ktorý nie je.
BREAKING DOWN Tax Drag
Daňový odpor má potenciál znížiť návratnosť investícií, preto stojí za to venovať pozornosť bez ohľadu na úroveň príjmu. Daňový ťah môže mať významný vplyv na celkovú investičnú výkonnosť mnohých jednotlivcov a daňovo efektívne investičné techniky sú dôležité na uznanie kapitálových výnosov, prevod majetku a plánovanie nehnuteľností.
Predpokladajme napríklad, že jednotlivec môže investovať 1 milión dolárov do dvoch cenných papierov buď v krajine A s 25% zrážkovou daňou, alebo v krajine B s 15% zrážkovou daňou. Obe cenné papiere vyplácajú dividendu 2, 5%. Zabezpečenie A by vrátilo 25 000 dolárov mínus 6 250 dolárov na daniach, celkovo 18 750 USD. Investícia B by vrátila dane 25 000 dolárov mínus 3 750 dolárov, čo predstavuje celkom 21 250 dolárov. Výnosy by preto boli 1, 875 percenta pre cenné papiere A a 2, 125 percenta pre cenné papiere B, čo sa rovná daňovému odťahu 25 bázických bodov alebo rozdielu vo výnosoch medzi dvoma cennými papiermi.
Prečo záleží na zdaňovaní daní
Daňový odpor je dôležité brať do úvahy z rôznych dôvodov. Investori a promotéri akcií často dosahujú svoje výnosy, ale zriedka zahŕňajú daňové dôsledky týchto výnosov. Je to hlavne preto, že daňové podmienky každého investora sa líšia.
Mnoho investorov tiež reinvestuje svoje výnosy, takže keď dane do týchto výnosov jedia rok čo rok, zostane menej peňazí na reinvestovanie a menej času na rast a zloženie. To môže výrazne zmeniť veľkosť portfólia osoby po dlhú dobu. Výsledkom je, že vyhýbanie sa daňovým ťahom je dôvodom, prečo sú investície oslobodené od daní, ako napríklad komunálne dlhopisy, pre mnohých investorov nútené.
S cieľom minimalizovať daňové zaťaženie môžu jednotlivci využiť všetky a všetky daňové investičné nástroje, ku ktorým majú prístup. Pre väčšinu domácností to znamená podnikové dôchodkové plány ako 401 (k) s, ako aj individuálne dôchodkové účty (IRA). Rodiny sporiace na vysokú školu môžu využiť 529 sporiacich plánov a ľudia zapísaní do vysoko odpočítateľných zdravotných plánov by mali zvážiť použitie zdravotných sporiacich účtov (HSA). Investori môžu tiež znížiť daňové zaťaženie svojich portfólií výberom fondov s dividendami, ktoré sú väčšinou alebo všetky kvalifikované, a umiestnením medzinárodných fondov na zdaniteľný účet.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.