Správa o podozrivej činnosti (SAR)
Správa o podozrivej činnosti (SAR) je nástroj poskytnutý podľa zákona o bankovom tajomstve (BSA) z roku 1970 na monitorovanie podozrivých činností, ktoré by sa zvyčajne nemali označovať v iných správach (napríklad v hlásení o menových transakciách). SAR sa stala štandardným formulárom na hlásenie podozrivých aktivít v roku 1996.
Správy o podozrivých činnostiach sa môžu vzťahovať na takmer každú aktivitu, ktorá je nezvyčajná. Aktivita môže byť zahrnutá do správy o podozrivej činnosti, ak táto aktivita vyvoláva podozrenie, že sa majiteľ účtu pokúša niečo skryť alebo vykonať nezákonnú transakciu.
Vysvetlenie správy o podozrivej činnosti (SAR)
Hlásenie o podozrivej činnosti (SAR) podáva finančná inštitúcia, ktorá sleduje podozrivú aktivitu na účte. Správa sa podáva na sieť na vymáhanie finančných trestných činov, ktorá potom incident prešetri. Sieť na vymáhanie finančných trestných činov je divíziou štátnej pokladnice USA. Finančná inštitúcia je schopná podať správu do 30 dní o akejkoľvek aktivite účtu, ktorú považuje za podozrivú alebo nezvyčajnú. V prípade potreby na získanie ďalších dôkazov možno získať predĺženie najviac o 60 dní. Inštitúcia nepotrebuje dôkaz, že došlo k zločinu. Klient nie je upovedomený o tom, že v súvislosti s jeho účtom bola podaná správa o podozrivej činnosti.
Správy o podozrivej činnosti sú súčasťou štatútov a predpisov o boji proti praniu špinavých peňazí, ktoré sa od roku 2001 stali prísnejšie. Zákon USA Patriot Act výrazne rozšíril požiadavky SAR v úsilí o boj proti globálnemu a domácemu terorizmu. Cieľom správy o podozrivej činnosti a následného vyšetrovania je identifikovať zákazníkov, ktorí sa podieľajú na praní špinavých peňazí, podvodoch alebo financovaní terorizmu. Zákazníkovi nie je oznámené, že sa podáva hlásenie. Poskytnutie informácií zákazníkovi alebo nepodanie hlásenia o podozrivej činnosti môže mať za následok veľmi prísne sankcie pre jednotlivcov, ako aj pre inštitúcie. SAR umožňujú orgánom činným v trestnom konaní odhaliť vzorce a trendy v organizovanej a osobnej finančnej trestnej činnosti, aby mohli predvídať trestné a podvodné správanie a pôsobiť proti nemu skôr, ako sa zvýši.
V Spojených štátoch musia finančné inštitúcie podať SAR, či ide o vec, ktorú zamestnanec alebo zákazník zapojil do obchodovania s využitím dôverných informácií. Musia tiež podať SAR, ak zistia možné pranie špinavých peňazí alebo porušenia BSA. SAR sa vyžaduje, ak finančná inštitúcia zistí dôkazy o hackovaní počítačom alebo o spotrebiteľovi, ktorý prevádzkuje nelicencované peňažné služby. Podania SAR sa musia uchovávať päť rokov odo dňa podania.
Príklad situácie v hlásení podozrivej činnosti
Napríklad Albert je majiteľom účtu vo finančnej inštitúcii XYZ. Albert je klientom už takmer päť rokov a má zavedenú históriu účtov a veľmi predvídateľné transakcie. Každý mesiac vkladá 15 000 dolárov na účet a nakupuje indexový fond. Jedného dňa začne dostávať na účet týždenné prevody 9 000 dolárov. Takmer tak rýchlo, ako peniaze dopadnú na účet, znova odíde. Toto je nezvyčajné pre účet a bežnú činnosť Alberta. Finančná inštitúcia to môže považovať za podozrivú činnosť a môže podať správu o podozrivej činnosti.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.