SEC Forma N-17f-2

Čo je to SEC formulár N-17f-2

Formulár SEC N-17f-2 je podaním žiadosti Komisii pre cenné papiere a burzy (SEC), ktorú musia predložiť investičné spoločnosti, ktoré majú úschovu cenných papierov alebo podobných investícií. Investičná spoločnosť je povinná ponechať si nezávislého účtovníka na overenie cenných papierov spoločnosti a podobných investícií skutočným preskúmaním trikrát počas každého fiškálneho roka. Účtovník musí pripraviť osvedčenie o tom, že k skúške došlo, spolu s popisom skúšky. Vedenie podpíše formulár a predloží ho SEK spolu s osvedčením nezávislého účtovníka.

VYPÚŠŤANIE SEKUNDY Formulár N-17f-2

Formulár SEC N-17f-2 je známy aj ako „Osvedčenie o účtovníctve cenných papierov a podobných investícií do úschovy správcovských investičných spoločností“. Vyžaduje sa podľa pravidla 17f-2 podľa zákona o investičných spoločnostiach z roku 1940. Účelom tohto formulára je, aby SEC zabezpečila, že osvedčenie je správne pridelené investičnej spoločnosti.

Kľúčové pododseky článku 17f-2

Pravidlo 17f-2 vyžaduje, aby investičná spoločnosť vkladala cenné papiere do úschovy banky alebo inej spoločnosti, ktorej funkcie a fyzické vybavenie dohliada federálny alebo štátny regulátor. Takéto depozitné cenné papiere musia byť vždy fyzicky oddelené. Cenné papiere, ktoré sú kolateralizované, hypoteticky založené, založené alebo zverené do úschovy na pôžičku, alebo cenné papiere v tranzite v súvislosti s predajom, výmenou, spätným odkúpením alebo inou transakciou, ktorej výsledkom je čakajúca zmena fyzického vlastníctva, sa nemusia vkladať za úschova investičnou spoločnosťou. Ďalším dôležitým pododdielom je identifikácia osôb oprávnených mať prístup k uloženým cenným papierom. Pravidlo 17f-2 tiež podrobne popisuje presné postupy, ktoré sa majú dodržiavať pri vkladaní a vyberaní cenných papierov. Nakoniec pravidlo stanovuje, že nezávislé preskúmania účtovníkom verejnej správy sa vykonávajú najmenej trikrát za fiškálny rok, pričom najmenej dve z nich sa uskutočnia bez predchádzajúceho oznámenia investičnej spoločnosti.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Formulár SEC N-6 Formulár SEC N-6 je registrácia podaná Komisiou pre cenné papiere a burzy (SEC), ktorú predložili podielové investičné spoločnosti ponúkajúce zmluvy s variabilným životným poistením. viac SEC Form 424B4 SEC Form 424B4 je formulár prospektu, ktorý musí spoločnosť predložiť, aby zverejnila informácie, na ktoré sa odvoláva v SEC Forms 424B1 a 424B3. viac SEC Form NQ SEC Form NQ je dokument, ktorý zverejňuje kompletnú držbu portfólia registrovaných správcovských investičných spoločností na polročnom základe. viac SEC Form N-2 Uzavreté spoločnosti zaoberajúce sa správou investícií používajú SEC Form N-2 na registráciu investičných nástrojov v Komisii pre cenné papiere. viac SEC Form 485A24F SEC Form 485A24F je registračný výpis pre samostatné účty ponúkané správcovskými investičnými spoločnosťami. viac Formulár SEC N-PX Formulár SEC N-PX je vyplnený podielovými fondmi s cieľom zverejniť hlasovacie práva cenného papiera držaného vo fonde. Formulár sa každý rok podáva na SEC za koncové obdobie 12 mesiacov, ktoré sa končí 30. júna. Viac partnerských odkazov