Výbery Roth IRA: Prečítajte si najskôr

Zdá sa, že tak často, malá obeta v krátkodobom horizonte vedie k plodnejšiemu výsledku na ceste. Roth IRA je dokonalým príkladom.

Na rozdiel od peňazí uložených prostredníctvom staršej sesternice, tradičnej IRA, prostriedky, ktoré vložíte na Rothove účty, podliehajú dani z príjmu. Ale ak splníte požiadavky, môžete si vybrať peniaze úplne bez dane, akonáhle máte 59 alebo viac rokov - to všetko bez toho, aby ste sa museli obávať o požadované minimálne rozdelenie.

Je to vynikajúce riešenie pre investorov, ktorí hľadajú daňovú diverzifikáciu, alebo pre mladých ľudí, ktorí očakávajú, že sa neskôr v živote ocitnú vo vyššej kategórii. Teraz platíte nízku daň, takže v budúcnosti nemusíte platiť prudšiu hraničnú sadzbu.

Ale pochopenie pravidiel je absolútne nevyhnutné. Vezmite peniaze zo svojho účtu Roth príliš skoro a mohli by ste čeliť dani z príjmu a 10% sankcii za všetky zárobky, ktoré vyberiete.

Vyhýbanie sa daniam a pokutám

Schopnosť využívať úplne bez dane výbery vo všeobecnosti súvisí s dvoma požiadavkami: Musíte byť starší ako 59½ rokov a musíte byť majiteľom účtu najmenej päť rokov.

Ak dosiahnete požadovaný vek, ale máte IRA menej ako päť rokov, stále sa vyhnete 10% penále, ale budete musieť zaplatiť daň z príjmu za všetky príjmy, ktoré si vyberiete zo svojho účtu (daň z príjmu ste už zaplatili za peniaze, ktoré ste pôvodne vložili do Roth, takže výbery z výšky príspevku sú vždy oslobodené od dane).

Povedzme, že ste si otvorili účet Roth vo veku 58 rokov s príspevkom 5 000 dolárov a počas dvojročného obdobia ste zarobili 1 000 dolárov. Ak sa vo veku 60 rokov rozhodnete vybrať všetky tieto peniaze, môžete tak urobiť bez sankcií. Ale keďže ste IRA vlastnili len dva roky, stále čelíte dani z príjmu so zárobkom 1 000 dolárov. Preto s cieľom maximalizovať návratnosť vás čaká, až splníte vek aj vlastnícke podmienky.

Čo sa stane, keď ste mladší ako 59½ rokov

Naozaj sa dostanete do problémov, keď vytiahnete peniaze zo svojho účtu pred dosiahnutím veku 59½ rokov. Zrazu ste na háčiku, pokiaľ ide o dane z príjmu a pokutu - to znamená, pokiaľ nemáte nárok na oslobodenie.

Osoby mladšie ako 59½ rokov, ktoré vlastnia IRA menej ako päť rokov, môžu bez dane z príjmu - ale bez dane z príjmu - vybrať, ak patria do jednej z týchto kategórií:

• Stali ste sa trvalo zdravotne postihnutými alebo zosnulými (s príjemcami, ktorí vyberajú peniaze, ak ste zomreli).
• Tieto peniaze použijete na nákup svojho prvého domu (s maximálnou životnosťou 10 000 dolárov).
• Prostriedky použijete na úhradu výdavkov na kvalifikované vzdelávanie.
• Vyberiete výber, aby ste zaplatili nevyplácané lekárske výdavky, ktoré presahujú 7, 5% vášho upraveného hrubého príjmu.
• Zdedíte finančné prostriedky od zosnulého majiteľa IRA.
• Peniaze použijete na zaplatenie poplatku IRS podľa kvalifikovaného plánu.
• Peniaze možno klasifikovať ako kvalifikovanú rezervovanú distribúciu.
• Dostávate výhody v rámci anuity a vyplácate v podstate v rovnakých pravidelných platbách.

V podstate rovnaké pravidelné platby alebo SEPP sú pevne stanovené výberové sumy, ktoré vykonáte počas predpokladanej životnosti (áno, IRS má formulár, ktorý vám ukáže presne tak dlho, aký je). Ako asi viete, vyžaduje to trochu matematiky.

Ak ešte nemáte 59½ rokov, ale máte IRA najmenej päť rokov, môžete si vybrať bez dane a bez sankcií. Zoznam výnimiek je však kratší. Kvalifikujete sa, ak:

• Ste natrvalo zakázané.
• Tieto peniaze použijete na nákup svojho prvého domu (s maximálnou životnosťou 10 000 dolárov).
• Peniaze idú vášmu príjemcovi alebo majetku po vašej smrti.

Obrázok 1. Predčasné vyňatie peňazí z vášho účtu môže spôsobiť dane z príjmu a / alebo 10% pokutu.

Ako vypočítať zárobky

Samozrejme, ak robíte výpoveď bez výhrad, vyvoláva to dôležitú otázku. Koľko z peňazí, ktoré vyberiete, sa považuje za „príspevok“ (ktorý možno vždy vybrať bez dane) a koľko sú „zárobky“ “>>

Našťastie je odpoveď pomerne jednoduchá. IRS má objednávkový systém pre výbery nasledovne:

1. pravidelné príspevky
2. zdaniteľné sumy prevodu z tradičných IRA (príspevky, za ktoré majiteľ účtu počas prevodu platil dane z príjmu)
3. nezdaniteľné čiastky prevodu (pri uskutočňovaní počiatočného príspevku do IRA nebolo možné odpočítať daň)
4. zárobok

Všetky prostriedky z konverzie IRA sa získavajú na princípe first-in, first-out. To znamená, že najskoršími príspevkami sú tie, ktoré vyberiete ako prvé.

Povedzme, že majiteľ účtu je 30-ročný a ktorý pred štyrmi rokmi otvoril Roth IRA s príspevkom 25 000 dolárov. Pred dvoma rokmi previedla 5 000 dolárov z tradičnej IRA, ktorú mala na Roth (v tomto procese platila daň z príjmu). Má tiež na účte 15 000 dolárov investičných ziskov.

Teraz chce kúpiť 40 000 dolárov, aby si kúpila svoj prvý domov. Objednávkový systém IRS určuje, na ktorú z týchto kategórií sa najskôr dotkne. To znamená, že jej výber zahŕňa celý jej príspevok vo výške 25 000 USD a ďalší obrat 5 000 USD v nasledujúcom roku. Pamätajte, že z týchto príspevkov už zaplatila daň z príjmu, takže to nemusí robiť znova.

Na to, aby dospela k sume 40 000 dolárov, musí tiež získať zárobky v hodnote 10 000 dolárov. Pretože to spadá do životného limitu pre oslobodenie od nákupu v prvom dome, vyhýba sa sankcii - ale nie daniam - z tejto sumy. Zvyšných 5 000 dolárov na jej účte je klasifikovaných ako zárobky.

Spodný riadok

Keď sú peniaze málo krátke, môže byť lákavé pozrieť sa na svoj účet Roth IRA ako rýchlu opravu. Ale skôr, ako to urobíte, uistite sa, že poznáte pravidlá. Prílišné vytiahnutie peňazí môže niekedy spôsobiť daň z príjmu z vašich zárobkov - nehovoriac o 10% pokute. To znamená, že bezohľadné stiahnutie môže znamenať premrhanie obrovských výhod, ktoré Roth poskytuje.