Riešenia dôchodkového plánu pre pracovníkov 70+

Keď dosiahnete míľnikový vek 70 1/2, pravidlá hry sa môžu zmeniť, ale plody vloženia peňazí na dôchodkový účet nie sú mimo vášho dosahu, kým formálne a úplne nezrušíte dôchodok. Ak zistíte, že stále pracujete v tomto okamihu svojho života, pravdepodobne sa pokúšate zapečatiť prasklinu vo svojom hniezdnom vajci, alebo ste jedným z tých ľudí, ktorí budú pripravení odísť do dôchodku, len keď odhodia vaše studené mŕtve ruky z vášho stola, V každom prípade však vedomie, že máte možnosti, môže zmeniť váš spodný riadok.

V roku, keď dosiahnete 70 1/2, daňový systém umiestni veko na tradičné príspevky IRA a vytiahne zástrčku z vašich dôchodkových účtov vo forme požadovaného minimálneho rozdelenia (RMD). Ak zarábate mzdy a vyťahujete RMD, daňové dôsledky môžu mať za následok vyššie daňové sadzby a zvýšené percento vašich dávok sociálneho zabezpečenia, ktoré sú predmetom daní.

Keď sa váš zdaniteľný príjem začne zvyšovať počas tohto obdobia vášho života, stále môže byť užitočné naďalej zaraďovať peniaze do dôchodkového plánu alebo Roth IRA. Pozrime sa na hlavné rozdiely medzi najobľúbenejšími možnosťami dôchodkového plánu a preskúmame, ako usporiadať svoje plány na optimalizáciu rozdelenia.

Hlavné body dôchodkového účtu
Tradičné IRA

Po otočení 70 1/2 už viac nemôžete prispievať k tradičnej IRA. Okrem toho musíte začať proces prijímania ročných RMD.

Roth IRA

Každý, kto zarobil mzdu, môže prispievať do Roth IRA a neexistuje nijaký mandát vyžadujúci, aby prispievateľ alebo jeho manžel / manželka robili RMD.

Tradičné 401 (k)

Bez ohľadu na vek, ak stále pracujete, môžete naďalej prispievať k 401 (k). Pokiaľ vlastníte menej ako 5% podnikania, pre ktoré pracujete, nemusíte brať RMD.

Roth 401 (k)

Bez ohľadu na vek, ak stále pracujete, môžete prispieť plnou sumou odloženého platu na Roth 401 (k). Rovnako ako v prípade tradičných 401 (k), RMD sa vyžadujú, keď sa oddelíte od služby alebo ak vlastníte viac ako 5% podnikania, ktoré vás zamestnáva. Toto je kľúčový rozdiel medzi Roth 401 (k) a jeho tradičným Roth IRA náprotivkom.

Riešenia dôchodkového plánu pre pracovníkov 70+

Zúčtovanie penzijného plánu
Tradičné IRA vs. Pretax 401 (k)

Ak ste starší ako 70 1/2, stratíte schopnosť prispievať do tradičného IRA. Na druhú stranu, nie je stanovené žiadne vekové obmedzenie pre dav nad 70 rokov pre príspevky do 401 (k), takže táto možnosť je stále možná. V mnohých prípadoch je pracovníkom v zlatom veku nejaký druh samostatne zárobkovo činných konzultantov alebo dodávateľov, takže títo ľudia si musia byť vedomí požiadaviek RMD kladených na 5% alebo viac vlastníkov firmy. Na prvý pohľad myšlienka prispieť k plánu, ktorý vyžaduje, aby ste každý rok vzali RMD, znie hlúpo, ale ak urobíte matematiku, v skutočnosti to nie je zlé riešenie.

Príklad - Pretax 401 (k)

V roku 2011 prispel 75-ročný samostatne zárobkovo činný pracovník so sumou 80 000 dolárov 22 000 dolárov na svoju novú 401 (k); plán má 31. decembra 2011 zostatok 22 000 dolárov. RMD 2012 pre 76-ročného pracovníka v roku 2012 bude iba 1 000 dolárov. Ak si vezmete zostatok na konci roka vo výške 22 000 dolárov a vydelíte ho faktorom RMD 76-ročného (22), skončíte so zdaniteľným rozdelením 1 000 dolárov. Po tom, čo je všetko povedané a urobené, čistým výsledkom pre jednotlivca by bola odpočítanie 21 000 dolárov.

Ide o to, že možnosť sporenia sa drasticky nezmenšuje, pretože počas práce musíte robiť RMD.

Víťaz diskvalifikácie: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Ak máte viac ako 70 1/2 a pracujete, budete mať možnosť prispievať na oba typy účtov. Aj keď je ťažké prekonať obmedzenia príjmov, ktoré môžu prispieť k Roth IRA, nie je to nemožné. Dôvod, prečo to nie je možné, spočíva v tom, ako sa určuje strop príjmu pre príspevok. Pretože strop príjmov sa nezohľadňuje v RMD, Rothových konverziách a prevrátení, kvalifikáciu môže získať omnoho viac ľudí. Na druhej strane, Roth 401 (k) nemá žiadne obmedzenia príjmu, s ktorými sa musíte vysporiadať. Musíte si však byť vedomí, že Roth 401 (k) s nakoniec podliehajú RMD.

Výherca za najjednoduchší príspevok Kategória: Roth 401 (k)
Celkový víťaz a víťaz kategórie konečných cieľov: Roth IRA

Ďalšie stratégie
Upevnite a pripojte svoju RMD dieru

Je takmer isté, že jednotlivec, ktorý pracuje vo veku 70 rokov, bude mať okolo IRA a iné typy dôchodkových plánov plávajúcich okolo. V dôsledku toho budú tieto pohyblivé účty nútené robiť ročné výbery RMD. Ak tá istá osoba vlastní menej ako 5% podnikania, pre ktoré pracuje a správca plánu to umožňuje, táto osoba by mohla prevrátiť akékoľvek existujúce IRA a dôchodkové plány do svojho súčasného plánu zamestnávateľa. To platí, pokiaľ sa jednotlivec neoddelil od služby a stále pracuje.

Keď jednotlivec úspešne prevezme existujúce aktíva do plánu zamestnávateľa, malo by byť oslobodené od povinnosti vyberať z týchto aktív ročné RMD. Divoká karta v tomto scenári je takmer vždy dokumentom plánu a správcom. Ak je všetko kopoketické a ak počas práce dokážete znížiť počet RMD, budete mať možnosť vytvoriť si priestor na uskutočnenie Rothovej konverzie alebo oslobodenie od daňového zaťaženia až do úplného dôchodku.

Filtrovať štátnu daň z príjmu

Aj keď to záleží na štáte, v ktorom žijete a podávate svoje dane, niektoré štáty, ktoré ukladajú štátnu daň z príjmu, poskytujú výhodnejšiu daňovú starostlivosť pre jednotlivcov, ktorí prispievajú na IRA a iné kvalifikované plány a rozdeľujú ich. Napríklad v Illinois vláda nepridáva vaše 401 (k) príspevky späť do výpočtu štátneho príjmu; umožňuje tiež obyvateľom odpočítať väčšinu rozdelení od IRA a kvalifikovaných plánov od príjmu.

Existujú medzery vo filme „štátny daňový filter“, pretože štáty chcú povzbudiť svojich obyvateľov, aby zostali v štáte a aby pri odchode do dôchodku nevyskakovali loďou pre štáty bez dane z príjmu, ako sú Florida alebo Texas. To znamená, že medzera môže byť slučka, ak pracujete v štáte, ako je Pennsylvania, a potom odchádzate do štátu, ako je Kalifornia. V tejto situácii sa môžete zdaňovať pri ceste dovnútra a ceste von. Spôsob, akým začleňujete tieto existujúce medzery do svojej stratégie sporenia, bude závisieť od vašich cieľov a konkrétnych okolností, vrátane rady vašej CPA!

Príklad - Odoberanie RMD z Roth 401 (k)

Jednotlivec, ktorý by sa mohol pozrieť na túto stratégiu, je niekto, kto má viac ako 70 rokov, je samostatne zárobkovo činná osoba a prispieva do Roth 401 (k). V takom prípade, ak zmeníte svoju stratégiu sporenia prispievaním k pretaxu 401 (k) a konvertovaním vonkajšej IRA, môžete znížiť daňové zaťaženie štátu a nemusíte brať RMD z Roth 401 (k)., čo je účet po zdanení.

Spodný riadok

Pracovný dav nad 70 rokov má stále možnosť ušetriť a odložiť dane prostredníctvom Roth IRA a kvalifikovaných plánov, ktoré pre svojich dôchodcov v dôchodku neexistujú. Začlenením týchto a iných nástrojov do svojej celkovej stratégie môžu mať takmer dôchodcovia možnosť legitímne znížiť svoje celkové daňové zaťaženie na cieľového príjemcu. Cieľový príjemca dôchodkového plánu však nie je vždy prispievateľom, takže stratégia každého jednotlivca by mala brať do úvahy konkrétne ciele jednotlivca, ako aj súvisiace skutočnosti a okolnosti. Každý, kto sa pokúša využiť tieto stratégie, si musí byť vedomý, že pravidlá týkajúce sa ich vykonávania sú komplikované a zákony sa môžu cez noc meniť. Na konci dňa by mal byť každý plán, ktorý obsahuje tieto alebo podobné typy stratégií, realizovaný až po získaní dôkladnej rady kvalifikovaného daňového odborníka po konzultácii so správcom dôchodkového plánu.