Výkaz o nákupe a predaji (P&S)
Výkaz o nákupe a predaji (P&S) podrobne popisuje predaj a vyrovnanie pozície termínovaných obchodov alebo opcií. Obchodník s futures na provízie (FCM) pošle výpis zákazníkovi po vyrovnaní pozície (zatvorené). Zahŕňa počet nakúpených alebo predaných kontraktov a ceny, ktoré boli prijaté, hrubý zisk alebo strata, provízie a čistý zisk alebo strata z transakcie. Môže k nemu byť priložené aj potvrdenie.
Kľúčové jedlá
- Výkaz P&S podrobne popisuje ceny a účinky transakcie na futures účte.
- Uvádza počet kontraktov futures alebo opcií pri uzatváraní obchodov, ako aj zmeny zostatkov.
- Toto vyhlásenie je v rozpore s vyhlásením o potvrdení, ktoré podrobne opisuje otvorenie pozícií.
Pochopenie výpisu o nákupe a predaji (P&S)
Výkaz P&S slúži ako súhrn najnovšej kompenzačnej transakčnej aktivity, ktorá uzatvára všetky otvorené pozície. Poskytuje podrobnosti o transakcii a akýchkoľvek zmenách v marži. Je to podobné dokladu o futures. Vykazuje tiež nový zostatok na účte, či už prostredníctvom ziskov alebo strát na pozícii, a tiež vtedy, keď zákazník pridá alebo stiahne prostriedky.
Naopak, potvrdenie o otvorení, zaslané aj obchodníkom s futures (FCM), podrobne popisuje otvorenie alebo začatie pozície termínovaných obchodov alebo opcií. Toto vyhlásenie podrobne uvádza počet kúpených alebo predaných zmlúv a tiež ceny, za ktoré boli zmluvy kúpené alebo predané.
Obchodníci s futures tiež zasielajú výkazy P&S po iných udalostiach, ktoré menia zostatok na účte. Patria sem vklady klientov, výber marže a keď samotný FCM vkladá nadbytočnú maržu do úročeného nástroja s cieľom maximalizovať návratnosť zákazníka.
Obchodník s futures provízie hrá zásadnú úlohu pri umožňovaní zákazníkom zúčastňovať sa na futures trhoch. FCM je jednotlivec alebo organizácia registrovaná v Národnej asociácii futures (NFA), ktorá sa podieľa na výbere alebo prijímaní nákupných alebo predajných objednávok na futures alebo opcií na futures výmenou za platbu peňazí (provízie) alebo iných aktív od zákazníkov. FCM je tiež zodpovedný za výber marže od zákazníkov.
Ofsetové pozície
Aj keď to nie je jeho jediná funkcia, vyhlásenie o nákupe a predaji informuje zákazníka o zatvorení existujúcej pozície, či už dlhej alebo krátkej, nazývanej vyrovnanie pozície. Konkrétne je kompenzačná transakcia činnosť, ktorá presne ruší riziká a výhody iného nástroja v portfóliu. Obchodník ho používa, keď nie je možné podľa potreby uzavrieť alebo ukončiť pôvodnú transakciu. Neschopnosť uzavrieť pozíciu sa často stáva s opciami a inými zložitejšími finančnými obchodnými nástrojmi.
Napríklad, ak zákazník kúpil jednu futures zmluvu, neskorší predaj tejto zmluvy je podrobne uvedený v P&S. Ak by však zákazník mal krátku pozíciu, nákup rovnocennej futures by kompenzoval takú krátku pozíciu, čím by sa fakticky odstránilo vystavenie zákazníka tomuto trhu.
Čiastočné predaje a kompenzácie sa tiež objavujú vo výkazoch P&S.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.