Plánujte sponzora
Sponzorom programu je určená strana - zvyčajne spoločnosť alebo zamestnávateľ -, ktorá zostavuje plán zdravotnej starostlivosti alebo dôchodku, napríklad 401 (k), v prospech zamestnancov organizácie. Medzi zodpovednosti sponzora plánu patrí stanovenie parametrov členstva, výber investícií a v niektorých prípadoch poskytovanie platieb príspevkov vo forme hotovosti a / alebo akcií.
Ako funguje sponzor plánu
Niektoré spoločnosti ponúkajú svojim zamestnancom penzijné plány, dôchodkové plány alebo zdravotné plány v rámci programu zamestnaneckých výhod. Tieto spoločnosti sa označujú ako sponzori programov. Zamestnávatelia sú spravidla sponzormi, ale sponzormi môžu byť aj odbory a profesijné organizácie.
Kľúčové jedlá
- Sponzor programu by mal byť informovaný o všetkých ročných zmenách penzijných plánov alebo plánov zdravotnej starostlivosti vrátane úprav životných nákladov.
- Sponzori programu zvyčajne najímajú investičných poradcov, ktorí odporúčajú investíciu alebo postup pre jeden alebo viac dôchodkových plánov.
- Sponzori môžu zadávať niektoré povinnosti plánovaniu správcov, trustových spoločností a investičných poradcov.
- Správca plánu je zodpovedný za riadenie každodenných záležitostí a za strategické rozhodnutia spojené s plánom odchodu do dôchodku skupiny.
- Správcovská spoločnosť alebo správca majetku poskytuje opatrovnícke služby a drží skutočné investičné aktíva v trustovom fonde pre zamestnancov.
Sponzor programu implementuje a zostavuje plán, určuje balík výhod, mení a dopĺňa plán a plán ukončuje. V závislosti od typu dôchodkového alebo zdravotného plánu, ktorý majú zamestnanci k dispozícii, môže do plánu prispievať sponzor plánu aj zamestnanci, samotný sponzor plánu alebo samotný zamestnanec.
Jednotlivci a organizácie, ktoré poskytujú investičné poradenstvo účastníkom a sponzorom penzijného plánu, podliehajú fiduciárnym normám stanoveným v zákone o bezpečnosti dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (ERISA).
Sponzor programu je zodpovedný za vyplácanie zamestnancom dôchodkového príjmu, na ktorý majú nárok z programu. Dôchodkový dôchodok môže byť založený na výkone investícií v rámci programu, alebo to môže byť vopred určená suma na základe toho, ako zamestnanec prispel. Zamestnanec, ktorý odíde pred oprávneným časom, môže dostať len sumu, ktorú prispel do programu, pričom stráca všetky výhody, ktoré poskytuje dôchodkový alebo zdravotný plán.
Zatiaľ čo niektorí sponzori programu berú veci do vlastných rúk a vybavujú všetky investičné rozhodnutia týkajúce sa dôchodkových plánov, väčšina z nich zadáva zverenú správu aktív v pláne externe jednej alebo viacerým tretím stranám. Týmto spôsobom sa môžu ponúkať rôzne investičné možnosti vedené rôznymi správcami peňazí, aby vyhovovali rôznym rizikovým profilom medzi zamestnancami spoločnosti.
Osobitné úvahy
Sponzori programu musia zabezpečiť, aby investori, ktorí riadia investície do plánu, dodržiavali pravidlá dohody o výnimkách pre najlepší záujem (BICE) v rámci agentúry ERISA, medzi ktoré patrí poskytovanie investičného poradenstva, ktoré je v najlepšom záujme účastníkov programu, neúčtovanie viac ako primeraná kompenzácia, spravodlivé zverejňovanie poplatkov, náhrad a významných konfliktov záujmov súvisiacich s ich investičnými odporúčaniami atď.
V zariadeniach, v ktorých sponzor programu pôsobí aj ako správca plánu, sa o sponzorovi plánu hovorí, že je zverencom. Na diverzifikáciu investícií je potrebný zverenecký fond, aby sa minimalizovalo riziko veľkých strát; konať v súlade s pravidlami, ktorými sa riadi plán, pokiaľ nie sú v rozpore s ERISA; konať výlučne v záujme účastníkov programu a ich príjemcov; a konať s obozretnosťou, zručnosťou a usilovnosťou voči obozretnej osobe konajúcej v podobnej funkcii.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.