Minulá služba
Minulá služba sa vzťahuje na obdobie zamestnania pred účasťou zamestnanca na dôchodkovom pláne. Toto obdobie môže zamestnanca vylúčiť z určitých požitkov, ktoré existovali pred ich účasťou na programe. Zamestnanci majú možnosť kúpiť si minulú službu pomocou hotovosti alebo prostredníctvom prevrátenia kvalifikovaného dôchodkového plánu, aby zvýšili svoje odpracované roky pri výpočte svojho starobného dôchodku. V pláne so stanovenými požitkami má zamestnávateľ možnosť financovania minulej služby alebo nie.
Pochopenie minulej služby
Nákup minulej služby zahŕňa zaplatenie pevnej sumy peňazí výmenou za predchádzajúce obdobia zmeškanej dôchodkovej služby. Zakúpenie minulej služby môže pomôcť maximalizovať príjem z dôchodku a poskytnúť ďalšie finančné zabezpečenie, najmä ak zamestnanec v určitom okamihu svojej kariéry odišiel z práce. Medzi bežné príčiny dovolenky patrí voľno na výchovu rodiny, návrat do školy alebo cestovanie. Odklad účasti na dôchodkovom pláne môže byť ďalším dôvodom na nákup minulej služby.
Väčšina starobných dôchodkov pre dôchodkové plány so stanovenými dávkami sa počíta podľa vzorca podobného:
- Starobný dôchodok = (počet rokov dôchodkovej služby) vynásobený (určité percento za každý rok služby) vynásobený (priemerom konečného alebo najlepšieho zárobku za obdobie 3-5 rokov)
Tento druh transakcie je nezvratný. Vďaka tomu je potrebné porozumieť dynamike nákladov a prínosov pred tým, ako je transakcia kritická. Zahŕňa to výpočet, či očakávaný dodatočný dôchodkový požitok, ktorý sa má získať v dôsledku nákupu v minulosti, prekračuje ušlý dôchodkový príjem, ktorý by sa mohol získať z peňazí použitých na nákup minulej služby. Je dôležité preveriť, ako nákup v minulosti ovplyvní celkový finančný plán jednotlivca.
Platenie za minulú službu
Existuje niekoľko spôsobov, ako zaplatiť za nákup minulých služieb. Prostriedky držané v registrovanom dôchodkovom sporení (RRSP) sa môžu použiť na úhradu za minulú službu. V takom prípade je možné uskutočniť priamy daňovo chránený prevod z účtu RRSP do dôchodkového plánu. Ak RRSP nemá dostatok likvidných aktív, na vyrovnanie rozdielu sa môže poskytnúť RRSP jednorazová suma. Môže byť tiež možné platiť za minulú službu prevodom finančných prostriedkov z bývalého dôchodkového plánu za predpokladu, že súčasný poskytovateľ dôchodkového plánu je ochotný tieto prostriedky prijať. Môžu sa vyplatiť aj jednorazové príspevky alebo splátky z neregistrovaných fondov, vrátane zrážok zo mzdy.
V prípadoch, keď zamestnanci uvažujú o prevrátení majetku z ich kvalifikovaného dôchodkového plánu, je často rozumné najskôr sa poradiť s finančným plánovačom.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.