Definícia pomeru dlhodobých dlhov k celkovým aktívam

Aký je pomer dlhodobých dlhov k celkovým aktívam?

Pomer dlhodobých dlhov k celkovým aktívam je miera predstavujúca percento aktív spoločnosti financovaných dlhodobými dlhmi, ktoré zahŕňajú úvery alebo iné dlhové záväzky trvajúce viac ako jeden rok . Tento pomer predstavuje všeobecné meradlo dlhodobej finančnej situácie spoločnosti vrátane schopnosti splácať svoje finančné záväzky týkajúce sa nesplatených úverov.

Vzorec pre pomer dlhodobých dlhov k celkovým aktívam

LTD / TA = Dlhodobý dlhCelkový majetokLTD / TA = \ dfrac {\ textit {Dlhodobý dlh}} {\ textit {Celkový majetok}} LTD / TA = Celkový majetokDlhodobý dlh

01:25

Pomer dlhodobých dlhov k celkovým aktívam

Čo vám hovorí pomer dlhodobých dlhov k celkovým aktívam?

Medziročné zníženie pomeru dlhodobých dlhov k celkovým aktívam spoločnosti môže naznačovať, že pre rast podnikania sa postupne stáva menej závislou od dlhu. Hoci pomerový výsledok, ktorý sa považuje za indikatívny pre „zdravú“ spoločnosť, sa líši podľa odvetvia, vo všeobecnosti sa pomerový výsledok menší ako 0, 5 považuje za dobrý.

Kľúčové jedlá

• Pomer dlhodobých dlhov k celkovým aktívam je ukazovateľ krytia alebo solventnosti, ktorý sa používa na výpočet výšky pákového efektu spoločnosti.
• Výsledok pomeru ukazuje percento aktív spoločnosti, ktoré by musela zlikvidovať, aby splatila svoj dlhodobý dlh.
• Prepočítanie pomeru za niekoľko časových období môže odhaliť trendy vo výbere spoločnosti na financovanie aktív s dlhom namiesto vlastného imania a jeho schopnosti splácať svoj dlh v priebehu času.

Príklad pomeru dlhodobého dlhu k majetku

Ak má spoločnosť celkové aktíva vo výške 100 000 USD a dlhodobý dlh vo výške 40 000 USD, pomer dlhodobých dlhov k celkovým aktívam je 40 000 USD / 100 000 USD = 0, 4 alebo 40%. Tento pomer naznačuje, že spoločnosť má 40 centov dlhodobého dlhu na každý dolár, ktorý má v aktívach. S cieľom porovnať celkovú pákovú pozíciu spoločnosti sa investori pozerajú na rovnaký pomer porovnateľných firiem, priemyslu ako celku a vlastných historických zmien v tomto pomere.

Ak má podnik vysoký pomer dlhodobých dlhov k aktívam, naznačuje, že má relatívne vysoké riziko a nakoniec nemusí byť schopný splácať svoje dlhy. Vďaka tomu sú veritelia skeptickejší, pokiaľ ide o požičiavanie obchodných peňazí, a investori sa viac sťažujú na kúpu akcií.

Naopak, ak má podnik nízky pomer dlhu k aktívam, môže to znamenať relatívnu silu podniku. Tvrdenia, ktoré môže analytik urobiť na základe tohto pomeru, sa však líšia v závislosti od odvetvia spoločnosti, ako aj od iných faktorov, a preto analytici majú tendenciu porovnávať tieto čísla medzi spoločnosťami z toho istého odvetvia.

Rozdiel medzi dlhodobým pomerom dlhu k majetku a celkovým pomerom dlhu k majetku

Zatiaľ čo pomer dlhodobých dlhov k aktívam zohľadňuje len dlhodobé dlhy, pomer celkových dlhov k celkovým aktívam zahŕňa všetky dlhy. Toto opatrenie zohľadňuje tak dlhodobé dlhy, ako sú hypotéky a cenné papiere, ako aj súčasné alebo krátkodobé dlhy, ako sú nájomné, poplatky a pôžičky so splatnosťou menej ako 12 mesiacov.

Obidve ukazovatele však zahŕňajú všetky aktíva podniku vrátane hmotného majetku, ako je vybavenie a zásoby a nehmotného majetku, ako sú napríklad pohľadávky. Pretože pomer celkového dlhu k aktívam zahŕňa viac záväzkov spoločnosti, tento počet je takmer vždy vyšší ako pomer dlhodobého dlhu spoločnosti k aktívam.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Pochopenie celkových aktív k celkovému dlhu Celková hodnota dlhu k celkovému majetku je ukazovateľ finančnej páky, ktorý ukazuje celkovú sumu dlhu, ktorú má spoločnosť vo vzťahu k svojim aktívam. viac Definícia dlhodobých záväzkov Dlhodobé záväzky sú dlhodobé finančné záväzky podniku, ktoré nie sú splatné do nasledujúcich dvanástich mesiacov. viac Ako používať ukazovateľ solventnosti Ukazovateľ platobnej schopnosti je kľúčovou metrikou, ktorá sa používa na meranie schopnosti podniku plniť svoje dlhy a ďalšie záväzky. viac Pomer dlhu Pomer dlhu je finančný pomer, ktorý meria mieru pákového efektu spoločnosti. viac Čo nám hovorí pomer celkového dlhu k kapitalizácii Celkový pomer dlhu k kapitalizácii je nástroj, ktorý meria celkovú sumu nesplateného dlhu spoločnosti ako percento z celkovej kapitalizácie firmy. Tento ukazovateľ je ukazovateľom finančnej páky spoločnosti, ktorá predstavuje dlh používaný na nákup aktív. viac Čo nám hovorí pomer pokrytia Pomer krytia je skupina opatrení schopných spoločnosti splácať svoj dlh a plniť svoje finančné záväzky, ako sú výplaty úrokov alebo dividendy. Čím vyšší je pomer krytia, tým ľahšie by malo byť vyplácanie úrokov z jeho dlhu alebo dividend. ďalšie partnerské odkazy