Ako funguje smerovanie 401 (k) alebo IRA

Samostatne riadený individuálny dôchodkový účet (IRA) je určený pre investorov, ktorí sú odhodlaní ísť nad rámec obvyklých investícií, ktoré sú k dispozícii pre dôchodkové účty. V niektorých prípadoch ešte ďalej.

IRA sú v súčasnosti k dispozícii od mnohých finančných inštitúcií a každá z nich ponúka širokú škálu akcií, dlhopisov a podielových fondov vrátane fondov obchodovaných na burze a indexových fondov. Investori si môžu zvoliť konzervatívny dlhopisový fond alebo agresívny akciový fond a medzi nimi existuje veľa možností.

IRA s vlastným riadením je určená pre tých, ktorí požadujú prístup k alternatívnym investíciám do svojich dôchodkových úspor. A chcú úplnú kontrolu nad rozhodnutiami o kúpe a predaji.

Kľúčové jedlá

• IRA s vlastným riadením dáva investorom kontrolu nad rozhodnutiami o kúpe a predaji.
• Umožňuje alternatívne investície do aktív, ako sú drahé kovy a kryptomeny, ktoré sa bežne nenachádzajú v IRA.
• Samostatne riadená IRA vyžaduje vysokú mieru dôvery a značné investície času a pozornosti.

Čo sú „alternatívne investície“?

IRA s vlastným riadením sú vo väčšine prípadov rovnaké ako akékoľvek iné IRA. To znamená, že majú daňové výhody určené na povzbudenie Američanov, aby sporili na dôchodok. To znamená, že IRS získava určité slovo v tom, do čoho môže a nemôže investovať IRA. To zahŕňa niektoré alternatívy k obvyklým akciovým a dlhopisovým fondom.

Od roku 2019 umožňuje IRS samoregulované IRA investovať do nehnuteľností, rozvojových pozemkov, vlastných zmeniek, osvedčení o zástavnom práve, drahých kovov, kryptomeny, práv na vodu, práv na nerastné bohatstvo, ropy a plynu, podielu v LLC a hospodárskych zvierat.

IRS má tiež zoznam investícií, ktoré nie sú povolené. Tento zoznam obsahuje zberateľské predmety, umenie, starožitnosti, známky a koberčeky.

Kto chce IRA s vlastným riadením?

IRA s vlastným riadením sa môže obrátiť na investora z ktoréhokoľvek z niekoľkých dôvodov:

• Môže to byť spôsob, ako diverzifikovať portfólio rozdelením dôchodkových úspor medzi bežný účet IRA a self-direct IRA.
• Mohla by to byť voľba pre niekoho, kto upálil finančnú krízu v roku 2008 a nemá vieru v trhy s akciami alebo dlhopismi.
• Môže sa obrátiť na investora so silným záujmom a odbornosťou v konkrétnom type investície, ako sú kryptomeny alebo drahé kovy.

V každom prípade má IRA s vlastným riadením rovnaké daňové výhody ako akákoľvek iná IRA. Investor, ktorý má silný záujem o drahé kovy, môže dlhodobo investovať peniaze pred zdanením do tradičného IRA a platiť splatné dane až po odchode do dôchodku.

Samostatne zameraný aspekt sa môže odvolať na nezávislého investora, ale nie je úplne zameraný na seba. To znamená, že investor osobne vykonáva rozhodnutia o kúpe a predaji, ale za správcu musí byť menovaný kvalifikovaný správca alebo správca. Inak to nie je IRA, ako to definuje IRS.

Správcom je zvyčajne sprostredkovateľská spoločnosť alebo investičná spoločnosť.

Ako funguje IRA s vlastným riadením alebo 401 (k)

IRA s vlastným riadením vlastní depozitár vybraný investorom, zvyčajne maklérskou spoločnosťou alebo investičnou spoločnosťou. Tento depozitár je držiteľom majetku IRA a vykonáva nákup alebo predaj investícií v mene investora.

Ak vám zamestnávateľ ponúkne možnosť samorozmeru 401 (k), správcom plánu by bol depozitár.

Rovnaké limity príspevkov platia ako pre bežné plány IRA a 401 (k). V roku 2019 je maximálny príspevok IRA 6 000 dolárov plus 1 000 dolárov pre tých, ktorí majú viac ako 50 rokov. Maximálna výška plánov 401 (k) je 19 000 dolárov plus 1 000 dolárov.

Pravidlá odstúpenia od zmluvy sú rovnaké. Výberom z ktoréhokoľvek tradičného IRA alebo 401 (k) pred dosiahnutím veku 59½ rokov sa bude uplatňovať 10% pokuta za predčasné výbery, pokiaľ nebude platiť výnimka. Požadovaná minimálna distribúcia začína vo veku 70½ rokov.

Pre tých, ktorí si zvolia možnosť Roth pre IRA s vlastným riadením alebo 401 (k), sú pravidlá opäť rovnaké. Investor platí dane z príjmu v roku, keď sú peniaze investované, ale celý zostatok bude bez dane, keď sa peniaze vyberú v dôchodku.

Váš účet automaticky stráca svoj daňový zvýhodnený stav, ak pravidlá IRS uskutočňujú zakázanú transakciu.

Riziká samoregulácie 401 (k) alebo IRA

Samostatne riadený dôchodkový účet vám môže poskytnúť slobodu voľby pri vašich dôchodkových úsporách, prináša však zjavné riziká. Toto je možnosť pre ľudí, ktorí sú si istí, že môžu poraziť odborníkov a sú ochotní na to vsadiť svoje dôchodkové úspory.

IRS varuje, že investori do IRA s priamym riadením môžu byť vystavení „podvodným schémam, vysokým poplatkom a nestabilnej výkonnosti“.

Investori musia byť opatrní pri náhodnom porušovaní komplikovaných pravidiel IRS pre samoregulované investície do IRA. Niektoré z týchto pravidiel konkrétne zakazujú:

• Príjem peňazí priamo z majetku vytvárajúceho príjmy v IRA alebo 401 (k)
• Použitie nehnuteľností vedených na účte ako zabezpečenie osobnej pôžičky
• Využívanie majetku alebo iných investícií na účte spôsobom, ktorý vás osobne ťaží
• Požičanie peňazí z účtu na splácanie osobných pôžičiek alebo požičiavanie diskvalifikovanej osobe
• Umožnenie diskvalifikovaným jednotlivcom zachovať si pobyt v majetku vo vlastníctve 401 (k) alebo IRA
• Predaj alebo prenájom nehnuteľností na účte diskvalifikovanej osobe

Diskvalifikovaná osoba je správcom programu, osobou, ktorá poskytuje služby programu, a akýmkoľvek iným subjektom, ktorý môže mať finančný záujem. To zahŕňa vás, vášho manžela / manželku a dedičov, príjemcu účtu, správcu účtu alebo správcu programu a každú spoločnosť, v ktorej vlastníte priamo alebo nepriamo najmenej 50% akcií s hlasovacím právom.

Ak IRS zistí, že došlo k zakázanej transakcii, váš účet automaticky stratí svoj daňovo zvýhodnený stav. Všetky peniaze, ktoré ste investovali do samostatne smerovaného 401 (k) alebo tradičného IRA, sa budú považovať za distribúciu zdaniteľnú, čo vám ponechá veľký daňový výmer.