Ako vyplácajú podielové fondy dividendy

Existujú tisíce podielových fondov, z ktorých si môžete vybrať, a väčšina z nich zdieľa základné charakteristiky, vďaka ktorým sú obľúbenou investičnou možnosťou. Medzi ne patrí likvidita, diverzifikácia a profesionálne riadenie. Ale iba niektoré z týchto fondov majú ďalšiu výhodu, a to je vysoký dividendový výnos.

Fondy s vysokými dividendami sú príťažlivé pre investorov, ktorí uprednostňujú konzistentný príjem. Tieto fondy investujú iba do akcií s vysokými dividendami a dlhopisov s vysokým kupónom s cieľom poskytnúť akcionárom pravidelný príjem rok čo rok.

Tento príjem sa vypláca vo forme dividend, ktoré predstavujú podiel investora na výnosoch fondu zo všetkých zdrojov.

Mnohé fondy sú navrhnuté tak, aby sa vyhli aktívam generujúcim dividendy a dlhopisom platiacim úroky, aby sa minimalizovala daňová povinnosť ich akcionárov. Iní sa zameriavajú skôr na potenciál rýchleho rastu cien akcií než na stabilný, ale skromnejší príjem z dividend. Ale aj tieto fondy môžu mať nejaké dividendové rozdelenie.

V každom prípade sú všetky fondy povinné zo zákona rozdeľovať svoje akumulované dividendy najmenej raz ročne, ale od toho sa načasovanie a ďalšie podrobnosti môžu výrazne líšiť.

Porozumenie fondom vyplácajúcim dividendy

Dividendy predstavujú časť zisku spoločnosti. Spoločnosti, ktoré finančne prosperujú, často prenášajú časť svojich ziskov na akcionárov vo forme dividend.

Každý akcionár dostane stanovenú sumu za každú držanú akciu. Napríklad spoločnosť IBM vyplatila dividendu 1, 62 USD za akciu 10. júna 2019. Coca-Cola vyplatila dividendu vo výške 40 centov za akciu. Spoločnosť Boeing oznámila dividendu vo výške 2 555 dolárov na akciu.

Vo fonde s vysokým dividendovým výnosom môže tento príjem predstavovať hlavný podiel jeho celkového výnosu. Fondy, ktoré sú orientované na rast, môžu zarábať skromné ​​dividendy iba na pár podnikov.

Investori podielových fondov môžu pri vydávaní dividend vyplácať dividendy alebo sa môžu rozhodnúť reinvestovať peniaze do ďalších akcií fondu.

Podielové fondy, ktoré dostávajú akékoľvek dividendy z investícií do svojich portfólií, sú podľa zákona povinné ich odovzdávať svojim akcionárom. Presný spôsob, akým to fondy robia, sa môže líšiť.

Ako sa počítajú platby úrokov

Podielový fond môže mať portfólio, ktoré obsahuje akcie nesúce dividendy alebo úročené dlhopisy alebo oboje.

Podielové fondy sú povinné preniesť všetok čistý príjem na akcionárov vo forme výplaty dividend, vrátane úrokov získaných z dlhových cenných papierov, ako sú podnikové a štátne dlhopisy, pokladničné poukážky a pokladničné poukážky.

Dlhopis obvykle platí fixnú úrokovú sadzbu každý rok, ktorá sa nazýva platba kupónom. Platba predstavuje percento z menovitej hodnoty dlhopisu.

Na rozdiel od dividend z akcií je zaručený úrok z dlhopisov a výška platby je stanovená vopred.

Investori, ktorí skúmajú fondy, musia vedieť, či historické výnosy, ktoré vidia v prehľade o fondoch, zahŕňajú reinvestovanie dividend - inými slovami, nenafukujú jeho potenciálne výnosy za predpokladu, že zahŕňajú mieru rastu plus rozdelenie dividend.

Agregácia a načasovanie

Väčšina spoločností, ktoré vyplácajú dividendy z prioritných akcií alebo kmeňových akcií, alebo obidve zvyčajne tak robia štvrťročne. Existujú spoločnosti, ktoré vyplácajú polročne a dokonca aj niektoré z nich vydávajú kontroly dividend mesačne.

Podielové fondy zhromažďujú tento príjem a potom ho rozdeľujú pomerným dielom akcionárom.

Všetky fondy sú zo zákona povinné distribuovať svoje akumulované dividendy najmenej raz ročne. Tí, ktorí sú zameraní na bežný príjem, budú vyplácať dividendy štvrťročne alebo dokonca mesačne. Mnoho ďalších však vypláca dividendy iba na ročnom alebo polročnom základe, aby sa minimalizovali administratívne náklady.

Niektoré fondy v skutočnosti môžu v určitých mesiacoch zadržať určité dividendy a neskôr ich vyplatiť v neskoršom mesiaci, aby sa dosiahlo rovnomernejšie rozdelenie príjmu.

Úroky, ktoré sa získavajú z cenných papierov s pevným výnosom v ich portfóliách, sa tiež agregujú a rozdeľujú pomerným dielom akcionárom. Vo výkaze sa môžu objaviť ako príjem z dividend.

O reinvestícii dividend

Niektorí investori, najmä tí, ktorí nie sú dôchodcami, dávajú prednosť reinvestovaniu svojich dividend pred vyplatením. Vytvorenie plánu reinvestovania dividend je pri podielových fondoch jednoduché. Investor jednoducho upovedomí makléra alebo spoločnosť, ktorá investuje do fondu, aby automaticky reinvestoval hotovosť do ďalších akcií.

Akcionári môžu svoje dividendy použiť aj na nákup akcií iného fondu. Investičná spoločnosť to zvyčajne povoľuje, pokiaľ je druhý fond v rámci vlastnej rodiny. Nezávislí makléri a investičné spoločnosti to často robia bez ohľadu na to, ktorý fond sa nakupuje.

Kľúčové jedlá

• Dividendy sú časťou ziskov spoločnosti investora. Spoločnosť schvaľuje sumu na základe svojich finančných výsledkov.
• Úrok je platba investorom za zapožičanie sumy peňazí vláde alebo spoločnosti vo forme dlhopisu alebo iného dlhového nástroja.
• Dividendy z akcií aj úroky z dlhopisov sa vyplácajú z podielových fondov ako dividendy vyplácané investorom.

Daňové vykazovanie a zdieľanie cien

Fondy, ktoré vyplácajú dividendy, znížia svoje ceny akcií o sumu dividend vyplatených v deň ex dividendy rovnakým spôsobom ako jednotlivé akcie.

Napríklad fond s cenou akcie 10, 42 USD, ktorý vypláca dividendu 0, 10 USD za akciu, sa k dátumu ex dividend obchoduje za 10, 32 USD. Táto dividenda bude vyplatená každému akcionárovi, ktorý vlastnil akcie v rozhodný deň.

Pokiaľ nepochádzajú z fondov v rámci individuálneho dôchodkového účtu (IRA) alebo dôchodkového plánu zvýhodneného z daní, všetky dividendy sa teraz považujú za bežný príjem v roku, v ktorom sú vyplatené.

Dividendy z podielových fondov sa vykazujú na formulári 1099-DIV ako dividendy z jednotlivých akcií.

Pravidlá pre reinvestovanie, agregáciu a oceňovanie sú do značnej miery rovnaké aj pre kapitálové komanditné spoločnosti, investičné fondy do nehnuteľností, fondy cieľového dátumu a fondy obchodované na burze (ETF), ktoré vyplácajú dividendy.