Ako sa zdaňujú dividendy z IRA?

Akcie s výnosmi z dividend a podielové fondy môžu pomôcť vášmu dôchodkovému portfóliu rýchlejšie rásť, pokiaľ reinvestujete dividendy. Môžu však byť daňovou pascou, keď chcete peniaze vziať, najmä ak ste svoje peniaze investovali do tradičnej IRA.

Vysvetlenie daňovej pasce

Na pravidelnom investičnom účte vám dividendy a kapitálové zisky získate z daňového zaobchádzania s kapitálovými výnosmi. To znamená, že tieto príjmy by sa mohli zdaniť nižšou sadzbou (od 0% do 20%, v závislosti od úrovne vašich príjmov). Napríklad, ak ste v daňovej kategórii 10% alebo 15%, platíte 0% dane z dividend a dlhodobých kapitálových výnosov. Tí v daňovej kategórii 25% až 35% by platili iba 15% z dividend a kapitálových ziskov. Tí, ktorí majú najvyššiu daňovú kategóriu, 39, 6%, by zaplatili iba 20% z dividend a kapitálových ziskov.

Ale keď sú tieto peniaze v IRA, liečba sa môže radikálne odlišovať v závislosti od toho, aký typ IRA máte a kedy chcete peniaze vybrať.

Pred odchodom do dôchodku sa peniaze v akomkoľvek type IRA v skutočnosti vyhýbajú daniam. Nebudete platiť žiadne dane z dividend reinvestovaných do Roth IRA alebo tradičných IRA, ktoré zostanú na tomto účte. „Veľkou výhodou penzijných účtov, IRA a Roth, je, že dividendy sa nezdaňujú ročne. Toto je komponent odloženia dane, “hovorí John P. Daly, CFP®, prezident spoločnosti Daly Investment Management LLC v Mount Prospect, Illinois.„ Pri pravidelnom zdaniteľnom investičnom účte sa dividendy zdaňujú každý rok, keď ich dostanete.

S IRA prichádza úlovok, keď chcete vybrať peniaze. Pravidlá sa líšia v závislosti od typu IRA, ktorý máte. Takto fungujú pre Roth aj tradičné IRA.

Ako sa zdaňujú dividendy IRA

Výbery Roth IRA

Pokiaľ vyberiete peniaze investované do Roth IRA po dosiahnutí veku 59½ rokov - a vy ste vlastnili tento účet viac ako päť rokov - zaplatíte za výbery nulovú daň, aj keď výbery zahŕňajú dividendy. Ak potrebujete vybrať peniaze pred 59½, ste povinní platiť dane za všetky zisky, ktoré vyberiete pri vašej súčasnej daňovej sadzbe. Nebudete musieť platiť dane z príspevkov do IRA, pretože tieto peniaze boli zdanené pred uskutočnením tohto príspevku.

„Výbery z Roth IRA sú trochu zložitejšie. Pred odchodom do dôchodku budete zdanení iba zo zárobkov navýšených o vaše príspevky. Napríklad, ak 80% z vašej Roth IRA tvoria príspevky, zatiaľ čo zvyšok tvoria príjmy, potom iba 20% z každého výberu bude zdanené sadzbou dane z príjmu, “hovorí Mark Hebner, zakladateľ a prezident spoločnosti Index Fund Advisors Inc. v Irvine, Kalifornia, a autor indexových fondov: 12-krokový program obnovy pre aktívnych investorov .

Ak sa rozhodnete vybrať peniaze pred dosiahnutím veku 59½ rokov, môžete tiež zaplatiť 10% pokutu za všetky získané zisky, pokiaľ výber nebol kvalifikovaný pre osobitnú výnimku. Osobitné výnimky môžu zahŕňať zdravotné postihnutie, prvý nákup domov a niektoré ďalšie kvalifikované výnimky. Aj keď splníte osobitné pravidlá pre výnimky, budete musieť platiť dane z dividend a kapitálových výnosov podľa vašej súčasnej daňovej sadzby.

Tradičné výbery IRA

Väčšina peňazí vybratých z tradičných IRA je zdanená podľa vašej súčasnej daňovej sadzby, ktorá môže byť až 39, 6%. Akékoľvek kapitálové zisky zo zárobkov na vašom IRA účte nemajú prospech z daňového zaobchádzania s nižšími kapitálovými výnosmi; sú zdanené rovnakou sadzbou ako bežný príjem.

Jedinou výnimkou z tohto pravidla je prípad, keď prispievate do tradičného IRA pomocou peňazí, ktoré už boli zdanené (inými slovami, pri platení príspevku ste si nevybrali daňový odpočet). Dajte si pozor na tento prístup: Kombinácia príspevkov odložených na dani so zdaniteľnými príspevkami v tradičnej IRA môže byť nočnou morou, ktorá sa vyrieši pri odchode do dôchodku.

Ak vyberiete peniaze pred dosiahnutím veku 59½ rokov, možno budete musieť zaplatiť 10% pokutu z príspevkov a výnosov, pokiaľ nespĺňate podmienky pre osobitnú výnimku.

„Myšlienka byť v dôchodku v nižšej kategórii daní je dôvodom, prečo väčšina Američanov prispieva k dôchodkovému plánu. Ak dnes dokážu ušetriť 25 dolárov a zaplatia len 15 dolárov, keď odídu do dôchodku, myslia si, že je to dobrý obchod. Realita môže byť budíčkom. Mnoho ľudí je v tej istej kategórii a teraz platia dane za každú mzdu príjmu, “hovorí Morris Armstrong, EA, zakladateľ Armstrong Financial Strategies v Cheshire, Conn.

Spodný riadok

IRA je skvelou možnosťou sporenia na odchod do dôchodku. Kľúčom je poznať pravidlá pre výbery skôr, ako investujete, takže pri odchode do dôchodku nemusíte čeliť daňovým prekvapeniam.

„Diverzifikácia daní môže byť rovnako dôležitá ako diverzifikácia investícií. Je dôležité mať kombináciu zdaniteľných, odložených a oslobodených investícií, “hovorí Marguerita M. Cheng, CFP®, generálna riaditeľka spoločnosti Blue Ocean Global Wealth v Gaithersburgu, MD.

Pokiaľ spĺňate kvalifikáciu pre Roth IRA, malo by to byť vždy vaša prvá voľba. Stratíte daňovú úľavu z príspevku, ale dlhodobé výhody sa vo všeobecnosti oplatia.

Okrem toho „pre mnohých Američanov ... [najmä] tisícročia je Roth IRA tou najlepšou voľbou, pretože daňové sadzby sa v budúcnosti zvýšia. Aj keď dôchodca by z krátkodobého hľadiska mohol mať úžitok z tradičnej IRA, Roth získa väčšinu. S Roth IRA tiež nie ste obmedzení na budúce neisté daňové sadzby alebo požadované minimálne distribúcie (RMD), “hovorí Carlos Dias Jr., bohatý manažér Excel Tax & Wealth Group v Lake Mary, Fla.