Ako 401 (k) výbery fungujú, keď ste nezamestnaní

Ak zistíte, že ste nezamestnaní a vaše úspory nestačia na to, aby ste vás mohli odviesť až do doby, kým nedostanete nové zamestnanie, je prirodzené premýšľať o tom, či môžete čerpať z vašich 401 (k) fondov. (Rýchla rekapitulácia: Plán 401 (k) je plán sporenia sponzorovaný zamestnávateľom, ktorý umožňuje zamestnancom prispievať k zisku pred zdanením zameraným na výstavbu vajíčka odchodu do dôchodku. Príspevky sa často investujú do cenných papierov, ako sú podielové fondy alebo akciová spoločnosť., kapitálové zisky a dividendy sa môžu v rámci programu pestovať bez toho, aby boli zdanené. Za normálnych okolností nie je možné peniaze vyberať zo 401 (k), kým majiteľ účtu nedosiahne vek 59 ½. Výbery z účtu pred 59 ½ podliehajú 10 pokuta okrem zdanenia bežnou sadzbou dane z príjmu zamestnanca. Potom sa výbery - oficiálne známe ako rozdelenie - zo 401 (k) programov zdaňujú ako bežné príjmy.)

Nezamestnanosť predstavuje rad možností pre jednotlivca, ktorý vlastní 401 (k). Po prvé, je tu otázka, či si chcete účet u bývalého zamestnávateľa ponechať alebo ho previesť (alebo priamo previesť) na individuálny dôchodkový účet (IRA). Pri správnom zaobchádzaní predstavuje návratné IRA nepeňažný prevod, pri ktorom sa paušálna suma z účtu odloženého daňou odloženým zamestnávateľom presunie na individuálny účet. Ak sa dodrží usmernenie Internal Revenue Service (IRS), prevod sa nepovažuje za zdaniteľný prípad.

Tento krok by mohol uľahčiť prístup k finančným prostriedkom: Aj keď budete musieť pri výbere platiť dane, bez ohľadu na to, nemusíte platiť 10% pokutu. Na IRA sa však budú vzťahovať pravidlá týkajúce sa výberov ťažkostí (pozri 9 Výberov IRA bez trestov ). Medzi povolené výbery útrap, ktoré vás nepodliehajú trestu: zdravotné postihnutie a potreba platiť zdravotné poistenie alebo vyššie náklady na vzdelanie. Aj keď ste neodišli za najlepších podmienok, prečítajte si zvyšok tohto článku skôr, ako sa rozhodnete, či ponechať svoj 401 (k) obsah v IRA.

Pravidlo veku 55 rokov

Ak pretrváva nezamestnanosť, jednotlivci stoja pred druhou otázkou: Čo sa stane, ak nedosiahli 59 ½ a ak chcú, aby účty zostali platené, je potrebné využiť ich 401 (k)? Existujú špeciálne možnosti, ktoré môžu nezamestnaným pomôcť vyhnúť sa pokutám navyše a získať prístup k približne 401 (k) peniazom.

Ak ste sa stali nezamestnanými v kalendárnom roku, keď dovŕšite 55 rokov (alebo neskôr), znamená to, že nemusíte čakať do veku 59½ rokov, aby ste získali prístup k svojim 401 (k) peniazom bez toho, aby ste museli platiť 10% pokutu. V skutočnosti, ak stále máte ďalších 401 (k) peňazí u zamestnávateľa, ktorého ste už dávno opustili, získate aj prístup k týmto finančným prostriedkom. To však nie je pravda, ak ste tieto peniaze prevrátili do IRA. Mimochodom, na rozdiel od nezamestnanosti nezáleží na tom, či vás prepustili, prepustili alebo rezignovali.

V podstate rovnaké pravidelné platby

Čo ak máte menej ako 55 rokov? Existuje ďalšia možnosť, ako dostať svoje ruky na distribúciu bez toho, aby vám bola účtovaná 10% pokuta. Nezamestnaní jednotlivci môžu prijímať, čo sa nazýva v podstate rovnaké pravidelné platby (SEPP), zo 401 (k) programov podľa pravidla 72 (t) IRS.

Platby sa musia rozdeliť na obdobie najmenej piatich rokov alebo dovtedy, kým jednotlivec nedosiahne vek 59 ½, podľa toho, čo je vyššie. Na výpočet rozdelenia prostriedkov v rámci SEPP existujú tri rôzne (komplikované) metódy: požadovaná minimálna distribúcia, amortizácia a anuita. Váš spôsob distribúcie sa môže po voľbách zmeniť, ak sa zmenia príjmy. Keď príjemca dosiahne 59, 5, výbery sa môžu bez sankcií zastaviť alebo ratchets hore alebo dole. Až do požadovaného minimálneho distribučného času vo veku 70½ rokov neexistujú žiadne ďalšie pravidlá.

Platby sa zvyčajne počítajú na základe očakávanej dĺžky života majiteľa účtu alebo kombinovanej dĺžky života účastníka programu a jeho príjemcov. Distribúcie sa môžu uskutočňovať s akoukoľvek frekvenciou počas roka, pokiaľ výbery nepresiahnu vopred vypočítanú ročnú hodnotu. Ak je čiastka svojvoľne upravená, 10% pokutová výnimka je vylúčená a musíte zaplatiť pokuty.

Bankrate má kalkulačku, ktorá vám môže pomôcť odhadnúť, čo by ste si vybrali, ale je to jedna z úloh, ktorá si vyžaduje pomoc finančného poradcu, aby ste sa uistili, že to urobíte správne.

Peniaze z IRA môžete vyberať aj pomocou metódy SEPP. Predtým, ako urobíte konečné rozhodnutie, prediskutujte najlepší prístup s poradcom.

Výbery ťažkosti

Niektoré plány 401 (k) umožňujú výbery útrap na základe toho, čo IRS nazýva „okamžitá a veľká finančná potreba“. “Na rozdiel od výberov útrap IRA sú tieto rozdelenia ťažkostí predmetom 10% predčasného výberu.

Okolnosti, ktoré spĺňajú podmienky smernice IRS (ak to umožňuje plán vašej spoločnosti) zahŕňajú určité lekárske výdavky, náklady na nákup hlavného bydliska, sumy potrebné na zabránenie vysťahovania z hlavného bydliska a náklady na školenie alebo vzdelávanie. Jednotlivci, ktorí dostávajú finančné prostriedky z kvalifikovaných dôchodkových účtov, musia mať dôkaz o existencii potreby.

Tieto výbery sú povolené iba po vyčerpaní nezdaniteľného úverového práva. Okrem toho distribúcia nesmie prekročiť množstvo potreby. Ak nemocničný pobyt v nemocnici vytvára odpočítateľnú zodpovednosť vo výške 5 000 dolárov, výber nesmie prekročiť sumu lekárskych výdavkov. Celkový výber sa však môže zvýšiť na 5 500 dolárov, čo umožňuje ďalšiu sumu na pokrytie nákladov na dane alebo penále IRS.

Potreba sa nepovažuje za ťažkú ​​a okamžitú, ak sú k dispozícii iné zdroje vrátane majetku vo vlastníctve manžela / manželky alebo maloletých detí.

Ďalšie informácie sa nachádzajú v téme Kedy zmysel vyberá ťažkosti s ťažkosťami 401 (k) .

Spodný riadok

Je zrejmé, že je to čokoľvek iné ako ideálne využiť dôchodkové fondy skôr, ako budete skutočne v dôchodku. Ale niekedy sa tomu dá vyhnúť. Pokúste sa sledovať, čo ste strávili, a ak ste schopní nájsť si inú prácu, vyvinúť mimoriadne úsilie na vrátenie toho, čo ste si vzali do svojho nového zamestnávateľa 401 (k), ak existuje. Ak máte 50 alebo viac rokov - alebo keď dosiahnete tento vek - nezabudnite na svoje 401 (k) a IRA vložiť ďalšie „dobiehajúce príspevky“. Za zdaňovací rok 2018 môžete do svojho IRA zaplatiť ďalších 6 000 dolárov ročne zo svojho 401 (k) za celkový príspevok 24 500 dolárov a ďalších 1 000 dolárov za celkom 6 500 dolárov.

Ďalšiu pomoc v tomto ťažkom období nájdete v časti Ako požiadať o poistenie v nezamestnanosti a pomoc! Moje dávky v nezamestnanosti dochádzajú.