Ako funguje porovnávanie 401 (k)

Spárovanie zamestnávateľa s vašimi príspevkami vo výške 401 (k) znamená, že váš zamestnávateľ prispieva určitou čiastkou na váš dôchodkový sporiaci plán na základe výšky vášho ročného príspevku.

V závislosti od podmienok plánu zamestnávateľa 401 (k) sa vaše príspevky na vaše dôchodkové úspory môžu vyrovnať príspevkom zamestnávateľa mnohými spôsobmi. Zamestnávatelia zvyčajne zodpovedajú určitému percentuálnemu podielu príspevkov zamestnancov až do určitej časti celkového platu. Zamestnávatelia sa občas môžu rozhodnúť, že budú prispievať zamestnancami až do výšky určitého dolára bez ohľadu na kompenzácie zamestnancom.

Zodpovedajúce príspevky: Koľko a kedy

Konkrétne podmienky plánov 401 (k) sa veľmi líšia. Okrem nevyhnutnosti dodržiavať určité požadované limity príspevkov a nariadenia o výbere zamestnancov stanovené zákonom o bezpečnosti dôchodkov v dôchodku zamestnancov (ERISA), sponzorujúci zamestnávateľ určuje osobitné podmienky každého plánu 401 (k).

Kľúčové jedlá

• Keď zamestnávateľ porovná vaše príspevky, pridá na váš účet 401 (k) určitú sumu na základe toho, koľko ročne prispievate.
• Najbežnejším spôsobom, ako zamestnávatelia určujú zodpovedajúce príspevky, je vyrovnať percentuálny podiel zamestnaneckého príspevku až do určitého limitu.
• Nevyužitie zápasu zamestnávateľa je ekvivalentom ponechania „voľných peňazí“ na stole.

Váš zamestnávateľ sa môže rozhodnúť použiť veľmi veľkorysý vzorec porovnania alebo sa vôbec rozhodnúť nezhodovať príspevky zamestnancov. Asi 401 (k) plánov ponúka oveľa štedrejšie zápasy ako iné. Nech už je zápas akýkoľvek, jedná sa o voľné peniaze pridané do vašich dôchodkových úspor, takže je najlepšie nechať ich na stole.

Ak si chcete overiť, či a kedy váš zamestnávateľ poskytuje zodpovedajúce príspevky, pozrite si podmienky svojho plánu. Nie všetky príspevky zamestnávateľa na plány zamestnancov 401 (k) sú výsledkom porovnávania. Zamestnávatelia sa môžu rozhodnúť pravidelne odkladať plány zamestnancov bez ohľadu na príspevky zamestnancov, hoci to nie je obzvlášť bežné.

Vzorce prispievania zamestnávateľa

Zamestnávatelia najčastejšie pripočítavajú príspevky zamestnancov až do výšky ročného príjmu. Tento limit sa môže uložiť jedným z niekoľkých rôznych spôsobov. Váš zamestnávateľ sa môže rozhodnúť, že pridelí 100% vašich príspevkov až do percentuálneho podielu na vašej celkovej kompenzácii alebo do percentuálneho podielu príspevkov až do limitu. Aj keď celkový limit príspevkov zamestnávateľa zostáva rovnaký, druhý scenár vyžaduje, aby ste viac prispeli do svojho plánu, aby ste dostali čo najväčšiu možnú zhodu.

Niektorí zamestnávatelia môžu vyrovnať určitú dolárovú sumu bez ohľadu na príjem, čím obmedzujú svoju zodpovednosť na vysoko kompenzovaných zamestnancov. Napríklad zamestnávateľ sa môže rozhodnúť, že bude zaraďovať iba prvých 5 000 dolárov z vašich príspevkov zamestnancov.

IRS vyžaduje, aby všetky plány 401 (k) absolvovali nediskriminačný test každý rok, aby sa zabezpečilo, že vysoko kompenzovaní zamestnanci nebudú viac profitovať z príspevkov odložených daňou.

„Váš zamestnávateľ by mohol podľa určitej receptúry dosiahnuť 100% alebo dokonca dolárovú čiastku. Môže to však byť drahé a vlastníci si zvyčajne želajú, aby ich zamestnanci prevzali určité vlastníctvo svojho dôchodku a zároveň poskytovali stimuly, “ hovorí Dan Stewart, CFA®, prezident, Revere Asset Management, Inc., v Dallase.

Ako funguje párovanie

Predpokladajme, že váš zamestnávateľ každý rok ponúka 100% zhodu so všetkými vašimi príspevkami až do maximálnej výšky 3% vášho ročného príjmu. Ak zarobíte 60 000 dolárov, maximálna suma, ktorú by váš zamestnávateľ každoročne prispel, bola 1 800 dolárov. Ak chcete maximalizovať túto výhodu, musíte tiež prispieť 1 800 dolárov. Ak prispievate viac ako 3% svojho platu, dodatočné príspevky nie sú porovnateľné. Ak prispejete 5 000 dolárov v jednom roku, váš zamestnávateľ maximalizuje požiadavku na zosúladenie, čím získate celkový príspevok 6 800 dolárov.

Častejšia je schéma čiastočného porovnávania s horným limitom. Predpokladajme, že váš zamestnávateľ zodpovedá 50% vašich príspevkov, čo sa rovná 6% vášho ročného platu. Ak zarobíte 60 000 dolárov, vaše príspevky rovnajúce sa 6% vášho platu (3 600 USD) sú oprávnené na vyrovnanie. Váš zamestnávateľ sa však zhoduje iba s 50%, čo znamená, že celková výhoda pri zhode je stále obmedzená na 1 800 dolárov. Podľa tohto vzorca musíte dvakrát prispieť k vášmu odchodu do dôchodku, aby ste mohli naplno využívať výhody spojené so zamestnávaním.

Ak váš zamestnávateľ zodpovedá určitej čiastke v dolároch, ako v prvom príklade, musíte túto sumu prispieť, aby ste maximalizovali výhody, bez ohľadu na to, aké percento z vášho ročného príjmu môže predstavovať.

Limity príspevkov

Bez ohľadu na to, či príspevky k vašim 401 (k) pochádzajú od vás alebo od zamestnávateľa, všetky odklady sú predmetom ročného limitu príspevkov určeného službou Internal Revenue Service (IRS). Pre zamestnávateľov v roku 2019 sú celkové príspevky na všetkých 401 (k) účtoch vedených tým istým zamestnancom (bez ohľadu na aktuálny stav zamestnania) 56 000 dolárov alebo 100% kompenzácie, podľa toho, čo je nižšie.

Platby daní za zodpovedajúce príspevky neplatíte, kým ich nevezmete do dôchodku.

Voliteľné odloženie platov zamestnancov je však v roku 2019 obmedzené na 19 000 dolárov, z 18 500 USD v roku 2018. Stručne povedané, sporiteľ môže prispievať do ročného limitu odkladu platov až do výšky 401 (k) ročne a zamestnávateľ môže prispievať až do výšky 401 (k) ročne. ročný limit IRS (56 000 USD v roku 2019 až 55 000 USD v roku 2018) prostredníctvom zápasu alebo dodatočnej kompenzácie.

Suma, ktorú si zamestnávateľ zvolí, sa nezapočítava do vášho ročného limitu odloženia platu. Majte na pamäti, že tieto limity sa môžu každý rok aktualizovať; ohlásenie limitu na nasledujúci rok je zvyčajne v októbri alebo novembri.

IRS tiež umožňuje osobám nad 50 rokov vyplácať ďalšie príspevky, ktorých cieľom je povzbudiť zamestnancov, ktorí sa blížia k dôchodku, aby hromadili svoje úspory. V roku 2019 je ročný limit príspevkov na doháňanie 6 000 dolárov, nezmenený od roku 2018.

401 (k) Plány oprávnení

Okrem preskúmania zodpovedajúcich požiadaviek plánu 401 (k) sa oboznámte aj s harmonogramom oprávnenia vášho plánu.

Nárokový nárok určuje mieru vlastníctva v príspevkoch zamestnávateľa na základe počtu rokov vášho zamestnania. Aj keď má váš zamestnávateľ veľmi štedrý systém vyrovnania, môžete niektoré alebo všetky tieto príspevky stratiť, ak je vaše zamestnanie ukončené - dobrovoľne alebo nedobrovoľne - skôr, ako uplynie určitý počet rokov.

Nezabúdajte však, že akékoľvek príspevky, ktoré poskytnete na svoj účet 401 (k), sú vždy 100% zverené a nemôžu prepadnúť.

„Typický rozvrh dáva zamestnancovi percento vlastníctva, ktoré sa neustále zvyšuje v závislosti od držby zamestnanca. Podľa Bureau of Labor Statistics je priemerný počet rokov, na ktoré sa má tento program plne uplatniť, päť, podľa Marka Hebnera, zakladateľa a prezident spoločnosti Index Fund Advisors, Inc., v Irvine v Kalifornii a autor programu „12-krokový program obnovy pre aktívnych investorov“.