Počítajú sa príjmy z Roth IRA do príjmu?

Na túto otázku existujú dve možné odpovede v závislosti od toho, či je distribúcia z Roth IRA kvalifikovaná alebo nie.

Výnosy z investícií v rámci Roth IRA nepodliehajú dani z príjmu ani nie sú zahrnuté do príjmu vlastníka IRA. Namiesto toho sa akumulujú na základe odloženia dane a sú oslobodené od dane, keď sú stiahnuté z Roth, ak je rozdelenie kvalifikované.

Ak jednotlivec dostane distribúciu od svojho Roth IRA a distribúcia je kvalifikovaná, a preto je oslobodená od dane, táto suma nie je zahrnutá do príjmu jednotlivca - preto nie je zahrnutá do upraveného upraveného hrubého príjmu (MAGI) na stanovenie Roth Oprávnenosť IRA. Ak však rozdelenie nie je kvalifikované, potom suma pripísateľná k príjmom je zahrnutá do MAGI jednotlivca na určenie oprávnenosti spoločnosti Roth IRA.

Štatistika poradcu

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

Ľahká odpoveď je, že príjmy z Roth IRA sa do príjmu nezapočítavajú. Ak si ponecháte zárobky na účte, určite nie sú zdaniteľné. A ak ich stiahnete? Vo všeobecnosti sa stále nepočítajú ako príjem - pokiaľ sa výber nepovažuje za nekvalifikovanú distribúciu. V takom prípade by príjmy mohli byť zdaniteľné. (Webová stránka IRS, IRS.gov vysvetľuje, čo definuje kvalifikované verzus nekvalifikované distribúcie Roth IRA.)

Nezabúdajte však, že v žiadnom okamihu nie ste nikdy nútení prevziať distribúciu z Roth IRA, na rozdiel od tradičnej IRA, kde sa vyžaduje minimálna distribúcia v roku (alebo roku nasledujúcom po roku), v ktorom sa obrátite na 70, 5.