Platia Kanaďania skutočne viac daní ako Američanom?
Medzi mnohými Kanaďanmi je bežné presvedčenie, že platia viac dane z príjmu ako ich americkí kolegovia. Dokonca aj politici v Parlamente použili toto vyhlásenie na zníženie daní. Ale je to skutočne pravda?
NÁVOD : Sprievodca daňou z príjmu fyzických osôb
Odpoveď je zložitejšia, než si myslíte. Agentúry zhromažďujúce štatistické údaje v oboch krajinách zverejňujú priemery zaplatených daní z príjmu, ale porovnanie týchto dvoch čísel je ako porovnávanie štatistík hokejistov so štatistikami basketbalistov. Čísla vychádzajú z rôznych priestorov a zahŕňajú rôzne kusy.
Použitie priemeru je tiež problematické, pretože veľmi chudobní a veľmi bohatí ho na oboch koncoch skrútia. Vo všeobecnosti platí, že Kanaďania s nižším príjmom platia za poskytované služby menej daní a bohatí Američania sú lepšie ako bohatí Kanaďania. Tu je rozpis relevantných daňových zložiek a ich podiel na celkovom daňovom obraze. (Zvládnutím týchto základov sa teraz zbaví stresu z daňovej sezóny. Pozrite sa na nasledujúcu sezónu, podajte si dane na vlastnú päsť .)
Federálne dane z príjmu
USA federálne zátvorky dane z príjmu sa pohybujú od 10% do 35% pre jednotlivcov. Na kanadskej strane je rozsah 15% až 29%. V USA narastá najnižšia hranica dane na 15% pri 8 500 USD a na 25% pri 34 501 USD. Dolná hranica v Kanade zostáva na 15% až do 41 544 dolárov. To je veľká časť dôvodu, že Kanaďania s nízkymi príjmami sú často v lepšej daňovej situácii ako Američania. Na druhej strane IRS zdaňuje najbohatších Američanov na 35%, zatiaľ čo najvyššia federálna daňová sadzba v Kanade je 29%. Bohatí Američania však majú prístup k mnohým daňovým odpočtom, ktoré nepovoľuje alternatívna minimálna daň Kanady.
Odpočítanie úrokov z hypotéky sa považuje za obrovský prínos pre Američanov vlastňujúcich domácnosť a je to tak. Ak však zarobíte menej ako 82 000 dolárov a nevlastníte domov, s najväčšou pravdepodobnosťou budete platiť severnú hranicu dane.
Dane z príjmu štátu
Porovnávanie daní zo štátnych a provinčných daní je problematickejšie. Štátne dane sa robia úplne mimo federálneho daňového systému a každý štát má svoje vlastné daňové zákony týkajúce sa odpočtov a kreditov. V Kanade sú provinčné dane z príjmu (okrem Quebeku) koordinované s federálnym daňovým systémom a vychádzajú z percentuálneho podielu federálnej dane, čo znamená, že provincie majú rovnaké povolené odpočty a pravidlá príjmu ako federálny systém. Každá provincia má aj ďalšie kredity a stimuly.
Niektoré štáty, ako napríklad Florida a Aljaška, nemajú vôbec žiadnu štátnu daň z príjmu, zatiaľ čo všetky kanadské provincie a územia vyberajú daň z príjmu.
Poistné v nezamestnanosti
Aj keď to nie je technicky daň z príjmu, Kanaďania platia poistné na zamestnanecké poistenie (EI) na základe ich príjmu zo zamestnania. Poistné EI predstavuje 1, 73% hrubého príjmu zo zamestnania a zamestnávatelia platia 1, 4-násobok tejto sumy. V Spojených štátoch amerických platia dane podľa zákona o dani z nezamestnanosti (FUTA) výlučne zamestnávatelia.
Pri porovnaní dodatočnej dane pre zamestnancov v Kanade musíte vziať do úvahy aj skutočnosť, že Kanada má robustnejšie dávky v nezamestnanosti vrátane zdĺhavých materských a rodinných dávok.
Dôchodkový plán pre sociálne zabezpečenie verzus Kanada (CPP)
V Spojených štátoch predstavujú dávky sociálneho zabezpečenia fond, v ktorom to, čo platíte počas svojho pracovného života, tvorí základ toho, čo dostanete v dôchodku. V Kanade existuje podobný systém aj v kanadskom dôchodkovom pláne.
Zamestnanci platia 5, 65% (od roku 2011) zo svojich miezd za dane zo sociálneho zabezpečenia a systém Medicare, ktorý poskytuje zdravotné dávky pre dôchodcov. Poistné na sociálne zabezpečenie je obmedzené na úroveň príjmu 106 800 dolárov a poistné na Medicare nie je obmedzené. V Kanade platia zamestnanci 4, 95% hrubého príjmu zo zamestnania do CPP až do 44 800 dolárov a dávky v štýle Medicare sú súčasťou plánu socializovanej zdravotnej starostlivosti. Kanada má tiež doplnkový dôchodkový plán v programe starobe. Výhody plynúce z tohto plánu sa znižujú so zvyšovaním príjmu, a preto nie sú pre Kanaďanov k dispozícii vo vyšších daňových pásmach.
Zdravotná starostlivosť
Bez porovnania systémov zdravotnej starostlivosti v oboch krajinách by nebola úplná diskusia o amerických a kanadských daniach. Dane z príjmu, ktoré Kanaďania platia, čiastočne financujú plán sociálnej starostlivosti v krajine, kde má každý rovnaký prístup k zdravotníckym zariadeniam, lekárom a postupom bez ďalších nákladov. V USA musí byť zdravotná starostlivosť platená mimo vrecka alebo prostredníctvom plánu zdravotného poistenia. Poistné za tieto plány bolo od roku 2009 v priemere 4 824 dolárov na osobu, bez súm vyplatených za spoluúčasť a odpočítateľné položky.
Spodný riadok
Porovnanie daní z príjmu v Spojených štátoch a Kanade si vyžaduje analýzu výhod získaných pre tieto dane a akékoľvek ďalšie náklady mimo dane mimo daní. Individuálna situácia každého daňovníka určí, či by boli finančne lepšie v jednej krajine ako v druhej. (Prečítajte si o rozdieloch politických strán v daňovej ideológii a o tom, ako to môže ovplyvniť vašu výplatu. Pozri strany za dane: republikáni vs demokrati .)