CPA, CFA alebo CFP® - opatrne si vyberte skratku

Či už hľadáte dobrú kariéru alebo sa zaujímate o rôzne finančné údaje, tento článok vás prevedie tromi najznámejšími profesionálnymi označeniami vo finančnom priemysle: Certified Public Accountant (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) ) a certifikovaného finančného plánovača (CFP®). Každý z týchto troch zamestnaní má základné zameranie na kariéru a hoci ich skratky často znejú vzájomne zameniteľné, každé označenie vám dáva niečo jedinečné. Postupujte ďalej a zistite, koľko kurzov a štúdií si vyžaduje každé určenie, aké kariéry zvyčajne vedú a koľko by ste mohli urobiť.

Certifikovaný účtovník (CPA)

Pre väčšinu ľudí je CPA najlepšie známa ako osoba, ktorá pripravuje daňové priznania. CPA to určite robia, ale robia aj oveľa viac. Licencia CPA sa vyžaduje na vykonávanie konkrétnych úloh, ako je verejné účtovníctvo (nezávislý audit). Na prípravu daňového priznania sa však nevyžaduje licencia CPA. Zákony štátu upravujú, čo CPA môžu a nemôžu robiť s ich licenciou.

Požiadavky Požiadavky sa líšia podľa štátu, ale všeobecne, aby sa uchádzači mohli zúčastniť skúšky CPA, musia mať bakalársky titul so 120 hodinami semestra. Na získanie označenia CPA musia žiadatelia zložiť jednotnú skúšku CPA, získať príslušné pracovné skúsenosti a splniť ďalšie požiadavky na vzdelanie. Celkovo sa ďalšie vzdelávacie požiadavky zvyčajne skladajú z 24 až 30 semestrálnych hodín v účtovníctve, ktoré sa získavajú absolventom alebo bakalárom v odbore podnikanie. Mnoho štátov tiež vyžaduje minimálny počet jeden až dva roky účtovných a / alebo audítorských skúseností. Niektoré štáty môžu vyžadovať 150 hodín semestra na získanie CPA.

Okrem požiadaviek na prax trvá licencia CPA zvyčajne asi 18 mesiacov, kým sa splnia požiadavky na vzdelanie. Mnoho študentov sa rozhodlo študovať magisterské štúdium účtovníctva, aby splnili svoje vzdelávacie požiadavky.

skúška
Aj keď sú požiadavky na triedu hlavnou požiadavkou, skúška CPA je náročná úloha sama osebe. Skúšky spravuje Americký inštitút certifikovaných verejných účtovníkov, riadiaci orgán CPA v USA. 14-hodinová počítačová skúška pozostáva zo štyroch častí:

1. Audit a osvedčenie
2. Finančné účtovníctvo a podávanie správ
3. predpis
4. Podnikateľské prostredie a koncepty

Kariéra Mnoho študentov bakalárskeho účtovníctva dostáva pracovné ponuky dlho pred ukončením štúdia. Účtovníctvo je oblasťou dopytu a predpokladá sa, že tak bude aj naďalej. Podľa amerického štatistického úradu práce sa v rokoch 2006 až 2016 očakáva nárast zamestnanosti o 18%; to predstavuje takmer 226 000 nových pozícií. Pre CPA, ktoré chcú postúpiť na vyššie pozície vo firmách, sú kľúčové dva až tri roky praxe v hlavnej účtovnej firme.

Pre tých, ktorí hľadajú zárobkovú činnosť, ale nechcú sa vyšplhať na firemný rebrík, je v každom meste k dispozícii množstvo pozícií pre účtovníkov v malých účtovných firmách a postupoch. Pre ambicióznejších uchádzačov o zamestnanie sú k dispozícii lukratívne pozície CPA v oblasti účtovania o hedžových fondoch a práce súvisiace so Sarbanes-Oxley. Hlavnými požiadavkami na tieto pozície sú skúsenosti a vynikajúce vzdelanie.

Chartered Financial Analyst (CFA)

CFA povesť v podnikateľskej komunite je svetovou triedou a charteristi CFA pracujú v mnohých krajinách po celom svete. Program CFA je veľmi široký a vhodnejšie ho možno opísať ako ekvivalent magisterského titulu v odbore financie so sprievodnými maloletými v účtovníctve, ekonomike, štatistickej analýze a správe portfólia. Aj keď označenie CFA nie je právnou požiadavkou na vykonávanie práce finančného analytika (základný kameň práce CFA), je to skvelý spôsob, ako sa dostať k dverám pre jednu z najťažších prasklín.

Podľa reputácie je najlepším spôsobom, ako získať finančnú prácu na Wall Street, získanie titulu Master of Business Administration z jednej z mála exkluzívnych škôl vrátane Wharton, Harvard a Stanford. Druhým najlepším spôsobom je získať chartu CFA a mať dobré priemyselné skúsenosti. V niektorých prípadoch je označenie CFA dokonca vyššieho stupňa ako MBA.

požiadavky

Označenie CFA (udelené Inštitútom CFA) si získalo dobrú povesť hlavne vďaka procesu vyčerpania, ktorý musia kandidáti vydržať, aby získali chartu CFA. Hoci je skúška veľmi demokratická a otvorená pre kohokoľvek s bakalárskym vzdelaním, jediní ľudia, ktorí majú reálnu šancu na úspešné absolvovanie, sú tí, ktorí majú v odbore vážne problémy. Tri všeobecné požiadavky na získanie charty CFA sú zloženie troch skúšok, vysokoškolské vzdelanie (na ktoromkoľvek predmete) a trojročné pracovné skúsenosti vo finančnej oblasti.
skúška

K získaniu charty CFA musia kandidáti zložiť šesťhodinovú skúšku pre každú z troch úrovní. Prvá skúška je k dispozícii dvakrát ročne (v júni a decembri) a ďalšie dve sú k dispozícii iba v júni. Miera úspešnosti pri týchto troch testoch je zvyčajne nižšia ako 55%, takže ak nevykonáte druhú alebo tretiu skúšku, musíte počkať jeden rok, aby ste ju mohli znova absolvovať.

Každý z týchto troch testov má prekrývajúci sa materiál, ako je napríklad etika a finančná analýza. Vo všeobecnosti sa prvý test týka širokých finančných zásad, druhý je veľmi intenzívny test finančnej analýzy a účtovníctva a tretí test sa týka riadenia portfólia a rozhodovania.

Kariéra: Podľa inštitútu CFA pracuje 49% držiteľov zmlúv pre inštitucionálnych investorov ako interní analytici, 16% pre maklérov a zostávajúcich 29% pre univerzity, vládu a ďalšie oblasti. Aj keď nie je toľko pracovných miest ako CPA, pracovné miesta súvisiace s CFA sú možno lukratívnejšie. Prieskum kompenzácie členov CFA Institute 2011 za rok 2011 uvádza, že mediánová kompenzácia pre manažéra portfólia akcií je 215 000 dolárov, pričom dôstojníci pre rozvoj podnikania dosahujú najvyššiu pozíciu s priemernou hodnotou 350 000 dolárov.

Certifikovaný finančný plánovač (CFP®)

Certified Financial Planner (CFP®) je jediným označením troch zameraných na investovanie. Poskytuje veľmi praktický študijný program pre tých, ktorí chcú pracovať priamo s jednotlivými investormi. Cieľom CFP® je vyškoliť finančných poradcov na vytváranie a implementáciu finančných plánov pre investorov.

Požiadavky a skúška Požiadavky na CFP®, ako ich určuje Rada pre normy CFP®, sú bakalársky titul v akejkoľvek významnej trojročnej praxi v oblasti finančného plánovania, ďalšie vzdelávacie požiadavky (pozri nižšie) a skúška. Desaťhodinová skúška zahŕňa: investičné plánovanie, poistenie, plánovanie nehnuteľností, riadenie rizika, daňové a dôchodkové plánovanie.

Na vykonanie skúšky je potrebné absolvovať predpísaný študijný program - pokiaľ nie je vyňatý - v príslušných oblastiach finančného plánovania. Týchto šesť požadovaných kurzov trvá približne deväť mesiacov a sú vedené na univerzitných kampusoch na vnútroštátnej úrovni. Oni sú:

1. Finančné plánovanie: proces a prostredie
2. Základy plánovania poistenia
3. Zdaňovanie príjmu
4. Plánovanie dôchodkových potrieb
5. investície
6. Základy plánovania nehnuteľností

Kariéra Ľudia, ktorí majú z označenia CFP® najväčší úžitok, sú tí, ktorí zvyčajne pracujú priamo s jednotlivými klientmi. Na vnútroštátnej úrovni existujú príležitosti pre ľudí s CFP®, ale nie je to nevyhnutne kľúč k vysoko platenej práci, na rozdiel od určenia CPA. S CFP® neexistuje typický plat, pretože pomáha získať dôveryhodnosť klienta v podstate podnikateľskej pozícii. Potenciál príjmu je určený predajnou výkonnosťou finančného poradcu, nie platovou stupnicou.

Spodný riadok

Z týchto troch označení sa iba CPA riadi zákonmi štátu (na ochranu verejného záujmu). Pri výbere povolania, ktoré chcete vykonávať, sa pýtajte, akú prácu chcete robiť, kde chcete pracovať a či chcete pracovať ako zamestnanec so zaručenou mzdou alebo ako podnikateľ, v ktorom je obloha (a suterén) medza. Bez ohľadu na to, ktoré si vyberiete, bude každé z týchto troch finančných označení poskytovať dostatok profesionálnych príležitostí pre tých, ktorí trávia čas a energiu, aby si ich zarobili. (Súvisiace čítanie nájdete v časti „CFA verzus CFP®: Aký je rozdiel?“)