Môže váš príspevok 401 (k) ovplyvniť vaše dávky sociálneho zabezpečenia?

Nie. Príjem, ktorý dostanete z vášho 401 (k) alebo iného kvalifikovaného dôchodkového plánu, nemá vplyv na výšku dôchodkových dávok sociálneho zabezpečenia, ktoré dostávate každý mesiac. Môže sa od vás vyžadovať, aby ste zaplatili dane za niektoré alebo všetky vaše dávky, ak váš ročný príjem presiahne určitú hranicu - a vaše rozdelenie 401 (k) to môže spôsobiť.

Kľúčové jedlá

• Dôchodkové dávky zo sociálneho zabezpečenia sa nemenia na základe iných dôchodkových príjmov, ako napríklad zo 401 (k) fondov programu.
• Namiesto toho sa príjem zo sociálneho zabezpečenia vypočíta podľa vašich celoživotných zárobkov a veku, v ktorom ste sa rozhodli začať poberať dávky sociálneho zabezpečenia.
• Rozdelenie od 401 (k) však môže zvýšiť váš celkový ročný príjem do tej miery, že váš príjem zo sociálneho zabezpečenia bude podliehať dani.

Prečo neovplyvňuje príjem 401 (k) sociálne zabezpečenie?

Vaše dávky sociálneho zabezpečenia sú určené sumou peňazí, ktoré ste zarobili počas pracovných rokov - rokov, v ktorých ste do systému platili dane zo sociálneho zabezpečenia. Keďže príspevky do vášho 401 (k) sa vyplácajú s odmenou získanou zo zamestnania americkou spoločnosťou, už ste za tieto doláre zaplatili dane zo sociálneho zabezpečenia.

Ale počkajte - neboli vaše príspevky na váš účet 401 (k) uskutočnené pomocou dolárov pred zdanením? Áno, ale táto funkcia daňového krytu sa vzťahuje iba na federálnu a štátnu daň z príjmu, nie na sociálne zabezpečenie. Dane zo sociálneho zabezpečenia stále platíte v plnej výške svojej náhrady v roku, v ktorom ste ju zarobili.

„Príspevky do 401 (k) podliehajú daniam zo sociálneho zabezpečenia a Medicare, ale nepodliehajú daniam z príjmov, pokiaľ neuskutočňujete príspevok Roth (po zdanení), “ poznamenáva Mark Hebner, zakladateľ a prezident poradcov indexových fondov. Inc. v Irvine v Kalifornii a autor Indexových fondov: 12-krokový program obnovy pre aktívnych investorov.

Stručne povedané, toto je dôvod, prečo dlhujete daň z príjmu pri rozdelení 401 (k), keď ich beriete, ale nie žiadna daň zo sociálneho zabezpečenia. A výška vašej dávky sociálneho zabezpečenia nie je ovplyvnená vaším 401 (k) zdaniteľným príjmom.

Daňový dopad úspor 401 (k)

Často neplatíte dane z dávok sociálneho zabezpečenia z vyššie uvedeného dôvodu: poplatky ste platili počas pracovných rokov. Možno však budete musieť platiť dane z príjmu z niektorých vašich výhod, ak váš spoločný ročný príjem presiahne určitú sumu.

Hranice príjmu sú založené na vašom „kombinovanom príjme“, ktorý sa rovná súčtu vášho upraveného hrubého príjmu (AGI), ktorý zahŕňa zarobené mzdy, výbery z akýchkoľvek dôchodkových sporiacich účtov (ako sú IRA a 401 (k) s), akékoľvek získaný nezdanený úrok a polovica vašich dávok sociálneho zabezpečenia. Ak v ktoromkoľvek danom roku využijete veľké distribúcie z tradičného 401 (k), ktoré vám prinesú výhody - a pamätajte, musíte ich začať používať zo všetkých 401 (k) s, keď raz dosiahnete 70 ½ - je väčšia pravdepodobnosť, že ich prekročíte hranicu príjmu a zvýšiť daňovú povinnosť za rok.

Podľa správy sociálneho zabezpečenia v roku 2019, ak je váš celkový príjem za rok nižší ako 25 000 dolárov a ako jednotlivec podáte žiadosť, nebudete musieť platiť žiadnu daň z akejkoľvek časti vašich dávok sociálneho zabezpečenia. Ak podáte spoločne manželský pár, tento limit sa zvýši na 32 000 dolárov.

Môže sa od vás vyžadovať, aby ste platili dane až do výšky 50% vašich výhod, ak ste jednotlivec s príjmom od 25 000 do 34 000 dolárov, alebo ak podávate žiadosť spoločne a máte príjem od 32 000 do 44 000 dolárov. Až 85% vašich výhod môže podliehať zdaneniu, ak ste slobodní a zarobíte viac ako 34 000 dolárov alebo ak ste manželia a zarobíte viac ako 44 000 dolárov. Ak ste ženatý / vydatá, ale podáte samostatné daňové priznanie, pravdepodobne budete podliehať dani z príjmu z celkovej výšky vašich dávok bez ohľadu na úroveň vášho príjmu.

Ďalšie faktory ovplyvňujúce dávky sociálneho zabezpečenia

V niektorých prípadoch môžu na výšku vášho príspevku ovplyvniť iné typy dôchodkových príjmov, aj keď na účet svojho manžela / manželky vyberáte dávky. Vaše dávky môžu byť znížené tak, aby zodpovedali príjmu, ktorý dostanete z dôchodku, na základe zárobkov zo štátnej práce alebo z iného zamestnania, na ktoré sa na vaše príjmy nevzťahovali dane zo sociálneho zabezpečenia. Týka sa to predovšetkým ľudí pracujúcich v štátnej alebo miestnej správe, federálnej štátnej služby alebo tých, ktorí pracovali pre zahraničnú spoločnosť.

Ak pracujete vo vládnom postavení a poberáte dôchodok za prácu, ktorá nepodlieha daniam zo sociálneho zabezpečenia, vaše dávky sociálneho zabezpečenia poberané ako manžel / manželka alebo vdova alebo vdovec sa znížia o dve tretiny z výšky dôchodku. Toto pravidlo sa nazýva vyrovnanie štátneho dôchodku (GPO). Napríklad, ak máte nárok na 1 200 dolárov v oblasti sociálneho zabezpečenia, ale zároveň dostávate 900 dolárov mesačne zo štátneho dôchodku, vaše dávky sociálneho zabezpečenia sa znížia o 600 dolárov, aby sa zohľadnil príjem z dôchodku. To znamená, že vaša dávka sociálneho zabezpečenia sa zníži na 600 dolárov a váš celkový mesačný príjem je 1 500 dolárov.

Ustanovenie o neočakávanom odstránení (WEP) znižuje nespravodlivú výhodu poskytovanú tým, ktorí poberajú dávky na svoj vlastný účet a poberajú príjem z dôchodku na základe príjmu, za ktorý neplatili dane zo sociálneho zabezpečenia. V týchto prípadoch WEP jednoducho znižuje dávky sociálneho zabezpečenia o určitý faktor v závislosti od veku a dátumu narodenia žiadateľa.

Čo určuje vaše dávky sociálneho zabezpečenia?

Výška vašej dávky sociálneho zabezpečenia sa do značnej miery určuje podľa toho, koľko ste zarobili počas pracovných rokov, váš vek, keď odchádzate do dôchodku, a očakávaná dĺžka života.

Prvým faktorom, ktorý ovplyvňuje výšku vášho príspevku, je priemerná suma, ktorú ste zarobili počas práce. V podstate platí, že čím viac zarobíte, tým vyššie budú vaše výhody. Ročný prehľad SSA ukazuje, že pracovníci, ktorí odchádzajú do dôchodku v plnom veku odchodu do dôchodku, dostanú maximálnu dávku vo výške 2 861 dolárov za rok 2019. Správa sociálneho zabezpečenia vypočíta priemernú mesačnú dávku na základe vášho priemerného príjmu a počtu rokov, v ktorých sa očakáva, že budete žiť.

Okrem týchto faktorov hrá pri určovaní výšky vášho príspevku rozhodujúcu úlohu aj váš vek, keď odchádzate do dôchodku. Aj keď môžete začať poberať dávky sociálneho zabezpečenia už vo veku 62 rokov, výška vašich dávok sa zníži za každý mesiac, ktorý začnete vyberať pred dosiahnutím úplného veku odchodu do dôchodku. (Plný vek odchodu do dôchodku je 66 rokov a 6 mesiacov pre tých, ktorí dovŕšili 62 rokov v roku 2019. Každoročne sa zvyšuje o dva mesiace, až dosiahne 67 rokov; pre všetkých narodených v roku 1960 alebo neskôr bude plný vek odchodu do dôchodku 67.)

Naopak, vaša dávka sa môže zvýšiť, ak budete pokračovať v práci a oneskoríte prijímanie dávok po dosiahnutí plnoletosti. Napríklad v roku 2019 je maximálna mesačná výška dávky pre tých, ktorí odchádzajú do dôchodku v plnom veku odchodu do dôchodku, 2 861 dolárov. Pre tých, ktorí odchádzajú do dôchodku čoskoro, vo veku 62 rokov, maximálny pokles na 2 209 dolárov, zatiaľ čo tí, ktorí čakajú do veku 70 rokov - posledný, ktorý môžete odložiť - môžu vyberať dávku 3 770 dolárov mesačne.

Spodný riadok

Príjem zo 401 (k) nemá vplyv na výšku vašich dávok sociálneho zabezpečenia, ale môže zvýšiť váš ročný príjem do bodu, keď bude zdanený alebo zdanený vyššou sadzbou. Môže to byť hádanka pre niekoho, kto je vo veku, keď musia začať odstúpiť od 401 (k) a začať zbierať sociálne zabezpečenie. Pri plánovaní odchodu do dôchodku alebo pri rozhodovaní o tom, akú veľkú distribúciu 401 (k) si chcete vziať na vedomie, si uvedomte ročné zmeny v hraniciach príjmu sociálneho zabezpečenia a faktor daňových povinností.