Môžem použiť svoj IRA na zaplatenie svojich vysokoškolských pôžičiek?

Rýchla odpoveď je áno, ale ... Existujú niektoré dôležité rozdiely v závislosti od toho, aký máte IRA, ako ste starý a pre Roth IRA, ako dlho máte účet.

Ak máte 59½ rokov alebo viac, môžete kedykoľvek vybrať prostriedky z tradičnej IRA na splatenie študentských pôžičiek. Ak ste mladší ako 59½ rokov, stále môžete použiť svoje tradičné fondy IRA na zaplatenie univerzitných pôžičiek, ale vaše výbery pravdepodobne podliehajú dani z príjmu a daňovým sankciám pri predčasnom výbere. Inými slovami, študentské pôžičky nespĺňajú podmienky oslobodenia, aby bolo možné uskutočniť predčasné výbery z vášho dôchodkového účtu. Priame výdavky na vysokoškolské vzdelávanie však môžu byť oprávnené ako oslobodené (bez sankcie) predčasné výbery, ako sú školné, administratívne poplatky, knihy a školské potreby.

S Roth IRA môžete kedykoľvek bez sankcií vybrať svoje príspevky (ale nie peniaze, ktoré zarobili). Musíte však počkať do 59½ na výber príjmov z týchto príspevkov bez trestu. Ak dosiahnete tento vek, môžete si vybrať daň z peňazí zadarmo, pokiaľ ste Roth IRA mali najmenej päť rokov.

Kľúčové jedlá

• Zatiaľ čo priame výdavky na vysokoškolské vzdelávanie sa kvalifikujú na beztrestné výbery z tradičného účtu IRA alebo 401 (k), študentské pôžičky a úroky NIE SÚ.
• Za predčasné výbery (do veku 59½ rokov) na zaplatenie študentských pôžičiek sa bude vzťahovať 10% pokuta plus prípadné odložené dane z príjmu.
• Predčasné výbery z Roth IRA však môžu byť bez sankcií, takže dlhé príspevky, a nie zisky, sa dotýkajú pred dosiahnutím veku 59½ rokov.

Daňová sankcia za predčasné rozdelenie

S cieľom odrádzať od využívania dôchodku IRA pred odchodom do dôchodku ukladá IRS 10% daňovú pokutu za akékoľvek výbery zdaniteľných prostriedkov uskutočnené skôr, ako majiteľ účtu dosiahne vek 59½ rokov. Účelom tejto pokuty je odradiť tých, ktorí majú iné prostriedky na vytváranie príjmu, takže toto obmedzenie sa neuplatňuje, ak ste úplne a trvalo zdravotne postihnutí.

Táto pokuta je doplnkom k akejkoľvek dani z príjmu, ktorú môžete dlhovať za prostriedky distribuované z vašej IRA. Ak je vaša normálna sadzba dane z príjmu 22% a vy vyberiete zo zdaniteľných finančných prostriedkov zo svojej IRA prostriedky na splácanie pôžičiek pred dosiahnutím dôchodkového veku, vaša efektívna daňová sadzba pre toto rozdelenie je 32%. Z 10 000 dolárov, ktoré vyberiete, budete dlhovať 3 200 dolárov v daniach.

Výhody Roth IRA

Všeobecne platí, že akékoľvek predčasné výbery z tradičných IRA podliehajú zdaneniu a sankcii, pokiaľ ste nepridali doláre po zdanení. Aj keď časť vášho zostatku tvoria tieto neodpočítateľné príspevky, rozdelenia z tradičných IRA sa neuskutočňujú v žiadnom konkrétnom poradí, takže aspoň časť vášho výberu je zdaniteľná.

Naopak, výbery prostriedkov od spoločnosti Roth IRA sú bez ohľadu na váš vek pravdepodobnejšie bez dane a bez sankcií, pretože ste zaplatili daň z príjmu z týchto dolárov v roku, v ktorom boli zarobené a prispeli. Pretože príspevky na Rothove účty sa vždy uskutočňujú v dolároch po zdanení, osoba môže vybrať svoje priame príspevky, kedykoľvek sa jej to páči, v akejkoľvek výške a na akýkoľvek účel. Dane a sankcie podliehajú iba tej časti predčasného výberu, ktorá pochádza zo zárobku.

Príspevky do Roth IRA sa vždy rozdeľujú pred zárobkom. Preto, ak je suma vašich študentských pôžičiek menšia alebo rovnaká ako výška vašich príspevkov do Roth IRA, môžete tieto prostriedky použiť na splatenie svojich pôžičiek bez toho, aby ste museli zaplatiť dodatočnú pokutu alebo zaplatiť daň z príjmu ešte predtým, ako dosiahnete dôchodok. Vek.

Lepšia cesta

Bez ohľadu na to, či máte tradičný alebo Roth IRA, existuje jeden spôsob, ako využiť svoje dôchodkové úspory na zaplatenie vzdelania. Výbery IRA, ktoré sa používajú na výdavky na kvalifikované vzdelávanie v oprávnenej inštitúcii, sú oslobodené od pokuty. Aj keď suma vášho výberu nemôže prekročiť vaše celkové náklady na vzdelávanie v bežnom roku, prostriedky IRA môžete použiť na pokrytie širokého spektra výdavkov. Kvalifikované výdavky zahŕňajú školné, knihy, izbu a stravu, poplatky, vybavenie a materiál a služby so špeciálnymi potrebami. (Upozorňujeme, že splácanie študentských pôžičiek nie je výdavkom na kvalifikované vzdelávanie.)

Napriek tomu, že sa na daňovú pokutu 10% nevzťahuje, stále dlžíte dani z príjmu z akejkoľvek zdaniteľnej čiastky z vašej distribúcie z tradičného IRA. Rozdelenia od Roth IRA, či už z príspevkov alebo zo zisku, sú v tomto prípade úplne bez dane a bez sankcií.

Táto výnimka sa vzťahuje na náklady na vzdelávanie pre vás, vášho manžela / manželku, vaše deti alebo vnúčatá. Aj keď to nemusí byť uskutočniteľnou možnosťou pre študentov vysokých škôl, ktorí ešte nenadobudli významné dôchodkové úspory, pre tých, ktorí neskôr pokračujú v štúdiu vyššieho vzdelania, môže byť veľmi prospešný.