10 spôsobov, ako znížiť svoje dane zo 401 (k)

Ak máte tradičného 401 (k), budete musieť zaplatiť dane, keď uskutočňujete distribúciu. Žiaľ, 401 (k) podlieha najhorším druhom daní - obyčajným daniam z príjmu. Čiastka, ktorú zaplatíte, závisí od vašej daňovej skupiny. Ak ste mladší ako 59½, vo väčšine prípadov pridajte 10% (na predčasné rozdelenie). To by mohlo zvýšiť vašu daňovú sadzbu na 37% - pozri!

Dalo by sa pozrieť skôr na Roth 401 (k) alebo Roth IRA a platiť dane teraz, ale chceli sme vedieť, ako odborníci pomáhajú svojim klientom minimalizovať daňové zaťaženie. Pýtali sme sa a tu je to, čo povedali.

1. Čisté nerealizované ocenenie (NUA)

Ak máte vo vašej spoločnosti 401 (k) obchodné akcie, môžete mať nárok na čisté nerealizované zhodnotenie, hovorí Trace Tisler, CFP®, majiteľ spoločnosti Epic Financial, LLC, ak je časť vašich akcií na sklade 401 (k) distribuovaná do zdaniteľný účet - napríklad zdaniteľný sprostredkovateľský účet. Ak tak urobíte, stále musíte platiť daň z príjmu z pôvodnej kúpnej ceny akcie, ale daň z kapitálových výnosov pri zhodnocovaní akcií bude nižšia.

Namiesto toho, aby ste si ponechali peniaze vo vašom 401 (k) alebo ich presunuli na tradičnú IRA, zvážte radšej presunutie vašich prostriedkov na zdaniteľný účet. (Mali by ste zvážiť aj premýšľanie o rozložení akcií spoločnosti.) Táto stratégia môže byť dosť zložitá, preto by bolo najlepšie získať pomoc profesionála.

2. Použite výnimku „Stále pracujete“

Väčšina ľudí vie, že podliehajú požadovanému minimálnemu rozdeleniu (RMD) vo veku 70½ rokov, dokonca aj na Roth 401 (k). Ak však stále pracujete, keď dosiahnete tento vek, tieto RMD sa nevzťahujú na vašich 401 (k) u súčasného zamestnávateľa. „Ak však ste vlastníkom spoločnosti, existujú problémy s touto stratégiou, “ varuje Christopher Cannon, CFP® spoločnosti RetireRight Pittsburgh.

Ak vlastníte viac ako 5% spoločnosti, ktorá sponzoruje plán, na túto výnimku nemáte nárok. Majte na pamäti, že IRS jasne nedefinovalo, čo znamená „stále pracuje“, a že by sa malo za to, že jednotlivec musí pracovať počas celého kalendárneho roka. Taktiež zvážte, že pravidlo 5% vlastníctva je v skutočnosti viac ako 5%, zahŕňa akýkoľvek podiel vo vlastníctve manžela / manželky, detí a vnúčat a rodičov a po 70 ½ roku sa môže zvýšiť na viac ako 5% a môžete vidieť, ako komplikovaná je táto stratégia.

3. Zvážte zber daňových strát

Ďalšou stratégiou, ktorá sa nazýva zber daňových strát, je predaj cenných papierov s nízkou výkonnosťou na vašom bežnom investičnom účte. Straty z cenných papierov vyrovnávajú dane z vašej distribúcie 401 (k). „Pri správnom uplatnení bude výber daní stratiť časť alebo všetky daňové zaťaženie investora spôsobené rozdelením 401 (k), “ hovorí Kevin Pollack, spoluzakladateľ a konateľ spoločnosti Chamberlain Warden, LLC. (Táto stratégia má obmedzenia, ktoré zahŕňajú zníženie investičných strát.)

4. Vyhnite sa povinnému zrážaniu 20%

Ak uskutočňujete distribúciu 401 (k), poskytovateľ služieb je povinný zraziť 20% z federálnej dane z príjmu. Ak v daňovom čase dlhujete iba 15%, znamená to, že budete musieť počkať, kým podáte svoje dane, aby ste dostali 5% späť. Namiesto toho „preveďte zostatok 401 (k) na účet IRA a zoberte si peniaze z IRA, “ navrhuje Peter Messina, zástupca investičného poradcu spoločnosti ABG Consultants. "Neexistuje žiadna povinná 20% federálna daň z príjmu vyberaná na IRA a vy si môžete vybrať, či budete platiť svoje dane, keď podáte súbor, a nie pri distribúcii."

5. Požičajte si od svojich 401 (k)

Niektoré plány vám umožňujú vziať si pôžičku z vášho zostatku 401 (k). Ak je to tak, možno si budete môcť požičať zo svojho účtu, investovať prostriedky a vytvoriť konzistentný tok príjmov, ktorý bude pretrvávať aj po splatení pôžičky.

„IRS vám vo všeobecnosti umožňuje požičať si až 50% z vášho zostatkového úverového zostatku (až do 50 000 dolárov) s dobou návratnosti až päť rokov, “ vysvetľuje Ravi Ramnarain, CPA. „V tomto prípade neplatíte žiadne dane z tejto distribúcie, nehovoriac o 10% pokute. Namiesto toho musíte jednoducho splatiť túto sumu najmenej počas štvrťročných splátok počas trvania úveru.

„Vzhľadom na tieto parametre, “ pokračuje Ramnarain, „zvážte tento scenár: V priebehu piatich rokov si vezmete pôžičku vo výške 50 000 dolárov. So záujmom povedzme, že vaša mesačná platba v tomto 60-mesačnom období je 900 dolárov. Teraz si predstavte, že vezmite túto sumu istiny vo výške 50 000 dolárov a kúpite si malý nájomný dom, byt alebo duplex na relatívne lacnom juhu. Vzhľadom na to, že by ste túto nehnuteľnosť kúpili bez hypotéky, povedzme, že váš čistý nájom každý mesiac vyjde na 1100 dolárov (po zdanení a správcovských poplatkoch).

„Účinne ste to urobili, “ hovorí Ramnarain, „je vytvoriť investičný nástroj, ktorý každý mesiac vloží do vrecka 200 dolárov (1 100 - 900 dolárov = 200 USD) na päť rokov. A po piatich rokoch budete mať úplne splatenú pôžičku vo výške 50 000 $ 401 (k), ale na celý život si budete splácať 1100 $ čistého nájomného! Môžete mať tiež možnosť tento dom / byt / duplex neskôr predať za značnú sumu, ktorá prevyšuje infláciu. “

Takáto stratégia samozrejme prichádza s investičným rizikom. Predtým, ako podstúpite tento druh rizika, by ste sa mali vždy poradiť so svojím finančným poradcom.

6. Sledujte svoju daňovú skupinu

Pretože všetky (alebo, dúfame, iba časť) vašej distribúcie 401 (k) sú založené na vašej daňovej kategórii v čase distribúcie, uskutočňujte distribúcie iba na hornú hranicu vašej daňovej skupiny.

„Jedným z najlepších spôsobov, ako udržať dane na minime, je urobiť podrobný daňový plán každý rok, aby sa váš zdaniteľný príjem (po odpočítaní daní) udržal na minime, “ hovorí Neil Dinndorf, CFP®, poradca v oblasti bohatstva finančných partnerov EnRich. "Napríklad, povedzte, že ste prihlásili spolu. V roku 2018 môžete zostať v daňovej kategórii 12% tak, že si budete udržiavať zdaniteľný príjem pod úrovňou 77 400 dolárov (podľa zákona o daňových úľavách a zamestnaniach prijatého koncom roka 2017).

Starostlivým plánovaním môžete obmedziť svoje výbery vo výške 401 (k), aby vás neposunuli do vyššej kategórie (nasledujúce zvýšenie je o 22%) a potom zvyšnú časť z investícií po zdanení, z úspor v hotovosti alebo z úspor Roth, hovorí Dinndorf. To isté platí pre výdavky na veľké lístky pri odchode do dôchodku, ako sú nákupy automobilov alebo veľké dovolenky: pokúste sa obmedziť sumu, ktorú vyberiete zo svojich 401 (k), napríklad kombináciou 401 (k) a výberov Roth / po zdanení.

7. Sledovanie daní z kapitálových výnosov

Pokúste sa čerpať len z vašich 401 (k) až do výšky zarobeného príjmu, ktorý vám umožní zdaňovať vaše dlhodobé kapitálové zisky vo výške 0%. V roku 2018 môžu slobodné osoby so zdaniteľným príjmom až do výšky 38 700 dolárov a manželia, ktorí podávajú spoločné daňové priznania so zdaniteľným príjmom až do výšky 77 400 dolárov, zostať na hranici kapitálového zisku 0%. Nathan Garcia, CFP®, hovorí, že dôchodcovia môžu odpočítať svoj dôchodok z ich ročných výdavkov, potom vypočítať zdaniteľnú časť svojich dávok sociálneho zabezpečenia a odpočítať ju od zostatku z predchádzajúcej rovnice. Ak sú staršie ako 70 rokov, odpočítajte požadovanú minimálnu distribúciu. Zvyšok, ak existuje, by mal pochádzať z limitu 401 (k) dôchodcov až do výšky 38 700 dolárov alebo 77 400 dolárov. Akýkoľvek príjem potrebný nad túto sumu by sa mal vybrať z pozícií s dlhodobým kapitálovým ziskom na sprostredkovateľskom účte alebo Roth IRA.

8. Prevrátiť staré 401 (k) s

Pamätajte, že ak pracujete, nemusíte rozdeľovať svoje prostriedky 401 (k) u súčasného zamestnávateľa. „Ak však máte 401 (k) s predchádzajúcich zamestnávateľov alebo tradičných IRA, mali by ste si z týchto účtov odobrať RMD, “ hovorí Mindy S. Hirt, CFP®, poradkyňa pre bohatstvo spoločnosti Argent Financial Co.

Ak sa chcete vyhnúť tejto požiadavke, „pred rokom, keď sa zmeníte na 70½, zahrňte svoje staré 401 (k) sa a tradičné IRA do vašich súčasných 401 (k). Existujú určité výnimky z tohto pravidla, ale ak môžete využiť túto techniku, môžete ďalej odložiť zdaniteľný príjem až do dôchodku, kedy môže byť rozdelenie na nižšej daňovej kategórii (ak už nemáte príjem). ““

9. Odloženie zabezpečenia sociálneho zabezpečenia

Ak chcete zachovať nižší zdaniteľný príjem a prípadne zostať v nižšom daňovom pásme, zvážte odloženie dávok sociálneho zabezpečenia až neskôr. Frank St. Onge, CFP® v Total Financial Planning, LLC, radí niektorým z jeho klientov, aby odložili platby sociálneho zabezpečenia ako súčasť stratégie úspory daní, ktorá zahŕňa prevod niektorých prostriedkov na Roth IRA. „Odporúčam, aby [niektorí klienti] počkali do veku 70 rokov, kým začnú využívať svoje dávky sociálneho zabezpečenia, “ hovorí Onge.

Okrem obmedzenia zdaniteľného príjmu a správy daňovej skupiny, ak si dôchodcovia môžu dovoliť oneskoriť výber dávok sociálneho zabezpečenia, môžu tiež zvýšiť svoju platbu o takmer tretinu len čakaním ďalších štyroch rokov na uplatnenie nároku. Napríklad, ak ste sa narodili v rokoch 1943-1954, váš plný vek odchodu do dôchodku je 66 rokov, kedy získate 100% dávky. Ak však odložíte na 67 rokov, získate 108% z vašej dávky 66 rokov a vo veku 70 rokov dostanete 132% z vášho veku 66 Dávky sociálneho zabezpečenia za odloženie 48 mesiacov (IRS poskytuje túto šikovnú kalkulačku). Táto stratégia však prinesie akýkoľvek úžitok vo veku 70 rokov a bez ohľadu na to, čo by ste ešte mali podať pre Medicare vo veku 65 rokov.

Predtým mali páry možnosť zvoliť si stratégiu „súbor a pozastaviť“, ktorá umožnila jednému z manželov podať a okamžite pozastaviť dávky sociálneho zabezpečenia. Tento krok slúžil na spustenie vyplácania manželovej dávky vo výške rovnajúcej sa polovici plnej dávky pre poberateľa. V skutočnosti manželský pár (alebo rozvedený manžel / manželka) získava výhodu (nižšej) platby a zároveň vyberá oneskorené odchodné do dôchodku. Vláda uzavrela v roku 2016 veľkú medzeru.

10. Pomoc pri katastrofách

„Pre ľudí žijúcich v oblastiach náchylných na hurikány, tornáda, zemetrasenia alebo iné formy prírodných katastrof, “ hovorí Ramnarain, „IRS pravidelne udeľuje úľavu v súvislosti s rozdelením 401 (k) - v skutočnosti sa vzdáva 10% pokuty v rámci určitého okná času. Príkladom môže byť počas určitých prísnych hurikánových sezón na Floride. “

Ak bývate v jednej z týchto oblastí a potrebujete sa včas venovať distribúcii, zistite, či na jednu z týchto časov môžete čakať.

Spodný riadok

Majte na pamäti, že ide o pokročilé stratégie, ktoré profesionáli používajú na zníženie daňového zaťaženia svojich klientov v čase distribúcie. Neskúšajte ich implementovať sami, pokiaľ nemáte vysoké finančné a daňové znalosti. Namiesto toho sa opýtajte svojho finančného plánovača, či je pre vás niektorý z nich vhodný. Rovnako ako u všetkých, ktoré sa týkajú daní, existujú pravidlá a podmienky s každým a jeden nesprávny krok by mohol viesť k sankciám.