Ktoré dôchodkové fondy sú chránené pred veriteľmi?

Mnohí predpokladajú, že ich dôchodkové fondy sú chránené pred veriteľmi, ale v závislosti od typu dôchodkového účtu, ktorý máte - a stavu, v ktorom žijete - to nemusí byť nevyhnutne prípad. Dobrou správou je, že veľa plánov sponzorovaných zamestnávateľom má vo všeobecnosti najlepšiu ochranu.

Ak máte obavy, že veritelia môžu volať, tu je to, čo potrebujete vedieť.

Kvalifikované plány ERISA poskytujú najlepšiu ochranu

Vo všeobecnosti sú dôchodkové účty, ktoré spĺňajú podmienky podľa zákona o bezpečnosti dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (ERISA), chránené pred veriteľmi, konkurznými konaniami a občianskoprávnymi súdnymi spormi. Aby ste získali kvalifikáciu ERISA, váš zamestnávateľ (a / alebo samostatná organizácia zamestnancov) musí vytvoriť a udržiavať dôchodkový plán a musí dodržiavať federálne pravidlá týkajúce sa správ pre účastníkov plánu, financovania a oprávnenia.

Kľúčové jedlá

• Väčšina plánov sponzorovaných zamestnávateľom, ako napríklad 401 (k), spadá pod ERISA a je chránená pred veriteľmi.
• Plány mimo ERISA, ako sú IRA, zjednodušené dôchodkové plány zamestnancov (SEP) a plány 403 (b), nemajú rovnakú úroveň ochrany.
• IRA sú chránené podľa osobitného zákona, ale iba v prípade, že podáte návrh na vyhlásenie konkurzu.

Bežné typy účtov ERISA zahŕňajú plány 401 (k), plány odložených kompenzácií, dôchodky a plány zdieľania zisku. Ak si nie ste istí stavom ERISA vášho plánu, obráťte sa na jeho správcu.

Okrem plánov sponzorovaných zamestnávateľom môže ERISA zahŕňať aj plány na zamestnanecké dávky a dávky v sociálnej oblasti. Bežné plány pokryté ERISA zahŕňajú plány lekárskej, chirurgickej, nemocničnej alebo zdravotnej údržby (HMO), účty preplácania zdravia (HRA), účty pružného výdaja za zdravie (FSA), plány pre zubné a vízie, plány liekov na predpis, poistenie pre prípad invalidity, životné poistenie, a 419 (f) (6) a 419 (e) plány sociálneho zabezpečenia.

Ani penzijné fondy v plánoch ERISA nemusia byť v bezpečí pred bývalým manželom alebo manželkou IRS.

Aktíva v týchto programoch spravidla vlastní nezávislý správca a, ako je to v prípade mnohých programov sponzorovaných zamestnávateľom, sú oslobodení od zaistenia akýmkoľvek veriteľom.

Sila doložky o odcudzení

Dôležitou črtou plánov kvalifikovaných v rámci ERISA - napríklad 401 (k) s - je doložka o zabránení odcudzenia, ktorá uvádza, že prostriedky uložené v kvalifikovanom dôchodkovom pláne drží správca plánu v prospech účastníkov programu a účastníci nemôžu voľne ich predávať, prevádzať alebo rozdávať.

V klauzule sa tiež uvádza, že vaše práva na výhody nemožno odobrať, čo veriteľom účinne bráni v získaní majetku podľa vášho plánu. Finančné prostriedky nie sú zákonne vaše, kým ich počas dôchodku nevyberiete ako príjem, takže ich nemožno použiť na uspokojenie osobných dlhov.

Ak sú plány ERISA zraniteľné

Plány kvalifikované pre ERISA môžu byť za určitých okolností ohrozené a je možné ich využiť:

• Váš bývalý manžel / manželka na základe kvalifikovaného poriadku pre domáce vzťahy (QDRO) v rozsahu, v akom má váš bývalý manželský partner záujem o dávky ako manželský majetok alebo ako súčasť výživného na dieťa
• IRS, pre federálne dlhy dane z príjmu
• Federálna vláda, za pokuty a pokuty
• Občianske alebo trestné rozsudky, v prípade, že sa dopustíte priestupku proti plánu

Plány mimo ERISA nie sú vždy chránené

Plány, ktoré nie sú kvalifikované podľa ERISA, neposkytujú rovnakú úroveň ochrany, pokiaľ ide o veriteľov, bankrot a súdne spory. Bežné typy dôchodkových účtov iných ako ERISA zahŕňajú IRA (tradičné a Roth), zjednodušené dôchodkové plány pre zamestnancov (SEP), JEDNODUCHÉ IRA, Keoghove plány, 403 (b) plány, vládne plány, plány cirkví a plány, z ktorých nemajú prospech zamestnanci. (plány iba pre zamestnávateľov).

Hoci IRA nie sú kvalifikované podľa ERISA, fondy sú chránené podľa osobitného zákona - zákona o prevencii zneužívania bankrotu a zákona o ochrane spotrebiteľa z roku 2005 - ale iba v prípade, že podáte návrh na vyhlásenie konkurzu.

V závislosti od štátu, v ktorom žijete, môžu byť vaše plány IRA a iné plány, ktoré nie sú členmi ERISA, chránené pred veriteľmi. Napríklad niektoré štáty chránia IRA takmer vo všetkých prípadoch, zatiaľ čo iné ponúkajú len obmedzenú ochranu. Ak vám hrozí prenasledovanie veriteľov, obráťte sa na miestneho zástupcu, ktorý chápe nuansy vášho štátu. Zákony môžu byť zložité.

Spodný riadok

Konečná hodnota vášho dôchodkového účtu závisí od mnohých faktorov, vrátane toho, koľko ušetríte každý rok, váš časový horizont a výkonnosť investícií. Ale je tu ešte niečo, čo môže oslabiť vaše dôchodkové fondy: veritelia.

Zatiaľ čo mnoho dôchodkových účtov sponzorovaných zamestnávateľom - vrátane väčšiny 401 (k) s - je chránených pred veriteľmi, nie je tomu tak vždy. Ak máte otázky týkajúce sa vášho plánu a či má kvalifikáciu ERISA, obráťte sa na svojho správcu.